第 5 章 基于不同视角的支付结算与资金集中管理发展前景
5.1 基于商业银行视角的支付结算业务发展策略
“十二五”期间，我国宏观经济发展将从强调经济增长速度专项更关注经济发展方式，随着经济结构的不断优化，人民币国际化进程的不断加快，新型支付系统和支付手段的不断出现，给大力拓展支付结算业务带来了难得的机遇，也对商业银行的经营转型、产品创新、客户服务等综合竞争力提出了更高要求和更多挑战。
5.1.1 全面对接人行新系统，提升跨行支付结算效率
2013 年 9 月，中国人民银行上线二代支付系统和支付管理信息系统。次年2 月，人民银行召开第二代支付系统全国视频推广会，强调第二代支付系统推广的重要性，要求国内商业银行尽快落实系统对接相关工作。这标志这我国支付清算系统的又一次重大升级已正式拉开序幕。第二代支付系统由人民银行与各商业银行总行直接对接，实现“一点接入、一点清算”的系统架构。跨行大小额 u 业务资金清算由一级分行上收至总行，借助各行内部资金归集系统将同城跨行业务资金清算由二级分行（支行）上收至总行。各商业银行总行设立唯一清算账户统一对接人行跨行支付清算系统。商业银行借助该系统的上线运行，可以为企业客户提供更加便捷、快速、准确的跨行支付结算服务。企业通过已第二代跨行支付系统的商业银行进行小额付款（单笔五万元以下），均可实现快速到账、实时获取支付结果，通过网上银行、银企互联等线上渠道更可以实现 7x24 小时跨行付款。
5.1.2 推动跨行资金管理平台建设，提升市场竞争力
随着集团企业、财务公司等大型客户逐渐引入资金管理平台，单一银行账户的管理与支付结算已不再适应当前市场需求，客户需要实现在资金管理平台层面打通银行渠道壁垒，实现辖内所有账户之间的可查询、可收付、可归集，真正达到集中管理的效果。这就要求商业银行加强与系统提供商、第三方支付机构的深入合作，祛除一家银行能够垄断客户的传统观念。在资金集中管理领域，与开发商合作推出跨行资金管理平台，实现集团内跨行账户间的资金归集与调拨。在电子商务、在线支付领域，与第三方支付机构合作开发 B2B、B2C 的多银行线上支付，实现商户的一点接入、多银行覆盖。借助符合市场需求的现代化支付结算产品，商业银行才能更好的“以客户服务为中心”,提高自身综合竞争力。
5.1.3 关注后资金集中时代，完善配套产品与服务
在这个意识形态快速变化、信息大爆炸的时代，一个新概念从出现、到广泛传播、再到被大众认可，这个过程可能只需要很短的时间，人们可以通过现代网络媒体、传统平面媒体等多种渠道获取信息。资金集中、资金归集概念在国内企业财务管理领域提出也至少有几十年的时间，目前以被业界认可，基本上已经达到了凡集团企业必谈资金集中管理的局面。各商业银行对于集团客户资金归集所提供的金融服务也日趋同质化。目前，市场竞争的重点已经逐步转向集团资金归集后各商业银行能够为集团提供什么产品与服务，使其被归集资金得到充分运作，或者获得更高收益。暂且把这个阶段称为“后资金集中时代”.在后资金集中时代，企业集团及财务公司对于资金的操作趋利性十分明显，由于资金已集中到集团总部或财务公司（如有）账户，便于集中调拨与操作，因此企业经常采用询价、招标等方式获取银行投资理财类产品价格，并最终选择适合企业的产品进行投资。从商业银行总行层面来看，资金归集前存款全部保留在成员单位开户行，而归集完成后，资金却有可能出现被总部投资到他行的风险，从而造成存款流失。因此，商业银行必须关注和研究在后资金集中时代，需要使用何种配套产品与资金归集业务实现无缝对接，才能提高自身对客户的服务水平，满足客户的资金收益需求，稳定存款不流失。
5.1.4 借助大数据，对客户支付结算行为模型化分析
现代商业银行除了向客户提供支付结算、资金归集等金融服务以外，另一项主要业务就是向客户提供信息服务，账户信息、交易信息、账务信息等。银行庞大的客户群每天都在产生着海量的数据，如果能够对其加以充分利用，则必将有助于银行内部对客户交易行为进行各种维度的数据分析。例如，目前工商银行使用的企业级数据仓库（EDW）就对系统内各个渠道的数据进行了收集、整理、标记、排序和存储，当业务部门提出某种数据需求时，数据仓库就可以将不同系统、不同时期、不同维度的数据进行整合，最终提供给业务部门作为参考。目前，通过 EDW 系统获取数据对客户的交易行为、交易结构、基本信息进行模型化分析，最终获取数据结果进行精准营销，已经成为该行较为常用的大数据营销模式。
5.2 基于财务公司视角的资金集中管理发展趋势
资金集中管理作为企业集团财务公司最基本的职能，一直以来都是业内关注和研究的重点领域。实际上对于财务公司资金集中管理的研究已经不局限于“集中”这一动作上，而是更多的关注“集中”之后的一系列举措。如何能够更好的拓展财务公司资金集中管理平台的内涵与外延，更好的对集中资金进行运作，成为所有财务公司在不断探索的课题。
5.2.1 提高依存度，不断向集团主营业务融合渗透
在集团公司一体化、集约化管理的推进过程中，财务公司通过对资金的全程管控在很大程度上增强了对集团的主营业务的渗透能力。产融结合，一个时下在财务公司中仍然流行的词汇，财务公司通过资金管理平台对集团主业给予支撑，提高集团与财务公司的依存度，将集团财务的部分职能通过资金管理平台得意延伸。“财务公司是产融结合中最佳的金融组织形式。”这一观念在业内得到了充分的认可。中电投财务，自 2005 年成立以来累计向集团贡献利润36 亿元，充分发挥其筹资平台作用，累计新建银团项目 24 个，筹集资金 750亿元；一汽财务，自成立以来累计为成员单位提供自营贷款支持 200 多亿元（不含贴现），同时实现累计营业收入 58 亿元，累计实现利润 36 亿元，累计为集团促销汽车 120 万量，有力的支持了集团主业的发展。
5.2.2 构建票据池，提升财务公司票据电子化发展
2009 年 10 月中国人民银行电子商业汇票系统（ECDS）正式建成上线，我国票据市场从此迈入电子化时代，是我国金融信息化、电子化进程中的重要里程碑。对于财务公司而言，票据电子化目前已经被广泛接受并应用，但票据池的建设仍将是资金集中管理水平较高的集团公司未来需要实现的。财务公司通过资金集中管理平台和电子商业汇票系统，构建集团商业汇票集中管理信息系统，从而实现票据信息的集中处理。通过该系统对集团内资源的高度整合，达到统筹票据融资、降低财务成本、优化财务指标、储票为池的目的。财务公司应在集团商业汇票集中管理和票据池建设过程中提供全方面的金融服务，充当金融服务、中介、贴现对手等多个角色。
5.2.3 发展产业链，助力企业集团金融战略转型
发展产业链金融的概念要比产融结合、票据池提出的更晚，目前国内财务公司在发展产业链金融方面尚处于起步阶段。首先，需要充分认识产业链金融是现代金融业务发展的重要方向，在提升财务公司创新能力，满足成员单位融资需求方面具有突出优势。从目前财务公司市场来看，电力、煤炭、机械制造、汽车制造等行业的财务公司在这方面发展较快。但无论财务公司所处哪个行业，其围绕核心企业和贸易背景创新具体融资方案的理念是基本相同的。因此，财务公司应在产业链金融拓展过程中的主要职责应该是准确定产业链及核心企业，理清上下游成员单位与核心企业的贸易关系，并以此确定融资思路，创新具有操作性的融资产品及流程。
5.2.4 依托云服务，加强资金管理系统信息化建设
作为一种最能体现互联网精神的计算模型，云计算必将在不远的将来展示出强大的生命力，从多个方面改变传统的工作和生活。云计算是新技术条件下财务外包和财务内包相结合的一种软件创新模式，这种新的模式降低了软件应用和开发的成本，促使财务管理理念的创新，引导财务管理走向新的领域，为集团财务公司电子化、信息化管理提供了一种高效的手段。云计算模式下的财务公司的资金管理平台将主要体现以下三大趋势：一是平台系统建设成本大幅降低，财务公司不再需要购买软硬件、建设机房、招聘 IT 人员，所有数据直接存储到云端；二是交易信息、业务信息传递更加集成、迅速，在云计算环境下，资金管理平台、电子商业汇票信息系统、电子供应链等系统集成成为可能；三是在线财务软件的终端化。基于云计算模式的资金管理系统部署在云端，对软件的服务、业务服务均可在云端进行，财务管理的云服务化，使财务管理可以在任何地域实现，这就要求该服务要配备一个强大而完善的客户终端，能够满足客户与云端服务的有效交互。
