第一章 绪论
1. 1 课题背景
风险管理是金融业经营管理的重要内容。现代社会,银行业发展迅猛,业务多样化,银行经营涉及的风险也日趋多样化、隐性化、复杂化。一般来讲,商业银行会面临着操作风险、信用风险、市场风险三大基本风险,以及国别风险,声誉风险等多种多样风险,这些各式各样的风险伴随着银行的日常操作,贯穿于银行业务的始末。
2008年的全球金融危机,再一次敲响了金融人员风险管理的警钟。投资银行“雷曼兄弟”的倒闭就在于其极髙的杠杆性和太高的风险容忍度所至。历史上,由于风险管理缺失出现的风险事故(risk accident)不断;从英国巴林银行的破产到日本日本大和银行债券投资中的巨额亏损;从美国长期资本管理公司破产到德国金属计算对冲交易的失利等等。每一次事件都给金融业一次深刻的提醒。银行,这个金融业中最注重稳健经验的机构,总是不断调整着自己的风险管理方向,力求将风险降到最低。收益总是伴随着风险。风险需要定价,风险管理需要定量。这是现代银行风险管理的重要特征。银行之间的竞争不仅仅是业务规模,利润表的竞争,更是风险管理的竞争。包括银行在内的现代各金融机构都把风险调整后收益(RAROC)与经济增加值(EVA)作为风险评价和利润考核的重要指标。
中国市场经济的飞速发展和银行市场化进程的纵深发展,使各家银行越来越面临着复杂的风险管理。如今的银行早已褪去上世纪的事业单位体制色彩,成为了市场竞争主体。21世纪以来银行业发生了巨变:一是公司治理显着质变,国有银行陆续上市;二是业务品种剧增,产品创新不断;三是银行监管不断调整,适应不管变化的经济形势;四是中小银行逐渐增多,银行间竞争日趋激烈。
作为银行最先经营的资产业务,信贷业务是商业银行的传统和核心。银行业风险管理的重点与难点就在于信贷风险管理。由于信贷业务具有涉及人员多,涉及金额大,涉及环节多,社会影响大等特点,其风险管理历来是是各银行管理的重头戏。
在经济形势与银行行业的不断变化中,中国商业银行也出现了不少风险管理事件:海南发展银行的倒闭、温州对公信贷客户的跑路事件等。因此,商业银行进一步开展风险管理研究十分有必要。如何在激烈的市场竞争中,实现业务增长,控制风险,是当前银行领域需要长期关注与研究的重大课题。
1.2 选题意义
世界经济在走过了 2008金融危机后艰难前行,从巴塞尔协议要求到中国银监会监管,从美国到西欧,都提高了银行风险管理要求。在新巴塞尔协议的要求下,各家银行的都要不断健全自己的风险管理体系。
而风险管理是个系统性工程,其不仅需要全面和针对性的制度,还需要先进的信息技术和计量工具的支撑。需要详细的研究。本文以商业银行中的信贷风险管理为研究对象,针对现代银行业中的诸多问题,进行详细分析。并提出富有建设性的意见和建议。
1.3 本文的主要框架
第一章绪论中,简要地阐述了金融风险管理的核心要点,历史上重要风险事故;说明了当前加强风险管理理论研究与实践的重要意义,介绍了本文框架结构。
第二章银行企业信贷风险管理理论综述中,详细说明该领域理论发展过程。并介绍了我国商业银行风险管理的现实情况。
第三章我国商业银行企业信贷风险管理现状分析中,介绍了我国商业银行的风险管理的管理体系和基本概况,指出当前信贷业务中的风险管理问题。
第四章国际商业银行信贷风险管理中,介绍了最新巴塞尔协议对银行信贷风险管理的要求,国外商业银行先进的风险管理经验,对我国商业银行信贷风险管理的启示。
第五章指出信贷风险管理的核心是基于资本约束的RAROC管理并进行了详尽的分析。
第六章信贷风险风险管理对策中,提出具体的措施建议。
第七章研究结论与展望中,对商业银行风险管理的重要性再次予以肯定,对风险管理中的要点进行总结,并对信贷风险管理的发展做了展望。
