2 相关理论基础
2.1 战略管理理论
战略，也可以称之为发展战略，最早是用作军事上的概念来使用的。其来源于战略的实践，原指军队的将帅在指挥战斗中，表现出来的谋略和艺术，是用兵打仗的艺术，是把握战争全局的策略。随着经济社会的全方位发展，军事战略的理论也越来越丰富，其对对现代企业的经营管理，也具有了重要的参考和借鉴作用，战略管理也就随之产生了。
战略管理，通常来讲就是一个组织根据其使命的不同，在不同的环境下，制定的符合企业自身实际的发展目标，并对目标进行组织实施，同时在实施过程中不断进行动态调整和修正的过程[32].这里指的战略管理，主要是指企业的战略管理。企业战略管理是一个层次化的体系，认为企业战略可以分为三个层次，第一层次是公司战略，第二层次是经营和事业部战略，第三层次是职能制战略。每个层次用来针对企业的不同层次，进行战略的制定、实施、评价、控制等行为进行管理。
随着企业的发展与战略环境的变化，企业发展战略的制定与实施已经成为企业管理者必须重点考虑的问题。在这个角度上，企业战略管理又是一个过程，可以分为以下几个步骤来实施。第一步是分析企业的内外部环境。分析环境的目的是为了正确评价企业的内外部影响因素，从而判断出企业所处的环境状态，以及环境变化会对企业造成的影响。通过战略分析，使企业管理者对所处的外部环境和行业结构、企业自身的资源状况和能力，以及利益相关者的期望和权利，有比较清楚的了解。第二步对企业制定的不同备选战略进行评价筛选。该步骤是为企业选择一个合适的发展战略。在做战略选择决策时，企业管理者要列出可供选择的方案，并对备选方案进行评估与选择，经过评估来确定一个或几个具有可行性和可接受性的发展战略。在此基础上，来确定这几个方案的优先级，明确各自的适用条件。最后，在综合评价的基础上，找出最适合企业所采用的方案。第三步是对组织确定的战略进行实施。该过程也就是将制定的战略转变为企业的实际行动，来促成战略目标实现的过程。企业选出的战略方案是否合适，必须通过具体的实际行动来证明。在该过程中，为了保证企业战略目标的实现，要对战略实施过程进行有效的控制，并根据环境的变化，对战略进行重新修订和完善，以达到动态适配的过程[33].
为了有效分析企业面临的环境，并进行战略选择，战略管理理论又给出了相关的分析工具。一是外部环境分析工具，二是产业环境分析工具，三是战略选择工具。外部环境分析工具，又称之为 PEST 分析，是企业分析宏观环境的常用方法，其中四个字母分别代表四个部分，即政治（Political）、经济（Economical）、社会文化（Social-cultural）和技术（Technological）。企业进行宏观环境分析的目的，是分析哪些环境影响在过去对组织是很重要的，并且考虑这些影响在未来对组织和它的竞争者重要性的变化程度[34].产业环境分析工具，来源于迈克尔·波特的产业结构理论。他指出，一个行业的竞争程度和行业利润潜力，由五个方面的竞争力量反映并决定，其中有一个或者是几个力量相较其他力量而言要具有优势，也就是力量更加强大和突出，对企业的影响较大，这个力量就决定企业的竞争优劣势和利润薄厚度。这五种力量分别代表着：供应商议价能力、购买者议价能力、新进入者威胁、替代品威胁和同业竞争者竞争程度[35].战略选择分析工具，即 SWOT 分析。SWOT 是英文 Strength、Weakness、Opportunities、Threats的缩写，分别代表企业的优势、劣势、机会和威胁。在分析时，通常将这些因素同列在一张"十"字形图表中加以对照。通过 SWOT 分析，有助于企业确定自己在市场中的地位，进而确定企业所采用的发展战略[36].
转型发展战略是企业为了适应环境的不断发展变化和经济社会对企业的需求，而做出的转变发展方式和状态的一种战略。这种变化可以从两方面来看。从产业层次来看，经济转型意味着管理政策的转变和产业链环节间的市场变化，从而为产业进入和企业竞争创造了条件。从企业层次来看，政企关系的变化以及所有权和治理结构的变化也为企业参与竞争创造了条件。经济转型意味着企业竞争环境的变化，而竞争对企业战略的影响是不言而喻的，因此在竞争变化的同时，企业的战略也必然要发生变化[37].我国改革开放三十多年，可以说就是一次国家历史上的大转型，突出特点就是从计划经济转向了市场经济。这种转型涉及方方面面，涵盖政治、经济、文化、社会等各个领域。各行各业均发生了翻天覆地的变化。这种变化，对企业的影响尤为突出，带来企业经营方式、治理结构、管理机制的变革。综观这些变革，唯一不变的就是企业为了生存发展的理念没有变，并且这种变革还会继续持续下去，而且会更加深刻。在这个意义上，企业的转型是持久的、长远的，是具有战略意义的一件大事，必须用战略的眼光来看待它。
2.2 多元化战略理论
多元化战略的提出，最早见诸于管理学大师安索夫[38]在 1957 年发表于《哈佛商评》上文章--《多元化战略》一文。他指出，多元化是与公司的产品线和产品市场有关，多元化战略是用新的产品开发新市场。在此基础上，他总结了企业发展的四个基本方向：
即，原有市场的增长方向，开发新市场方向，开发新产品方向，多元化发展方向。
在他之后，又有众多学者诸如彭罗斯、钱德勒、利格勒、鲁梅尔特、罗美尔特等，于上世纪六七十年代分别对多元化战略进行了研究。我国学者从上世纪 90 年代开始对多元化战略进行研究，有代表性的学者有清华大学教授尹义省、复旦大学教授芮明杰、经济学家张维迎等，他们站在现代企业管理的角度对多元化战略进行了探讨和研究。他们认为，多元化战略企业立足于一个行业，又在其他行业开展经营业务，实现跨行业发展，为不同的市场提供相区别的产品和服务。多元化战略也可以被称为多角化战略、多样化战略、多产品战略[39].
多元化战略的分类方法有很多，大体上看有以下四种分类方法：（1）按照企业现有的经营业务领域和未来的经营业务，以及他们之间的关联程度进行分类，可以分为四种类型：一是横向多元化发展战略；二是纵向多元化战略；三是相关多元化战略；四是复合式多元化发展战略。（2）按照鲁美尔提出的专业比率、垂直统一比率和管理比率等关键指标来进行分类，可以分为五种类型：一是专业型战略；二是纵向一体化战略；三是本业中心型战略；四是关联型战略；五是非关联型战略。（3）按照多元化战略的内涵不同，可以将多元化战略分为相关和非相关两种战略类型。相关多元化战略，是指企业没有脱离原有的发展业务，新的业务与其原有业务具有一定的相关性和连续性。非相关多元化战略，是指企业新制定的发展战略与原有业务不相关，或者说关系不大，即与原有业务具有一定分离性的新业务，在战略上也可能有所区别，不会一致。（4）按照多元化战略的类别不同，可以将多元化战略区分为同心多元化、水平多元化、垂直多元化和综合多元化。同心多元化，是指企业的新业务与原有业务属于同根同源，在产品和服务上具有一定的协同效应，相互配合发挥作用的一种多元化发展模式。水平多元化是指企业开发的新业务与原有业务水平并列，属于不同的产品和服务，是一种新产品和服务。垂直多元化是指企业通过前后领域的协同，减少利润分散以获得最大利润的一种经营方式。综合多元化是混合了其他多元化方式的一种模式，新业务与原有业务没有明显的区分界限，根据不同的产品和服务来确定不同的多元化战略，既有相关联的，也有不相关联的，属于一种混合式的发展模式[40].
之所以企业会采取多元化发展战略，是因为这种战略会给企业带来许多优势。一是能帮助企业有效分配资源，实现资源的合理利用。企业采取多元化战略，往往由于企业发展到一定阶段，积累了大量有形和无形资源，在一个地区或者领域具备一定的实力和影响力。这时候大量的资源需要合理的分配，甚至需要分散到不同的行业和领域，以实现资源的合理有效利用，才能发挥企业的最大优势。企业通过多元化战略，能够放大资源的利用效率，能把有限的资源分配到创造利润的领域中去。二是能帮助企业创造新的利润增长点。多元化就是多样化经营，企业通过为市场提供不同的产品和服务，或者为不同的市场提供产品和服务，能够同时稳定不同市场份额，在不同市场占有一席之地。
如果这种产品适合市场需求，那么就会成为企业新的利润增长点，为企业带来回报。三是能帮助企业扩张规模。多元化战略能有效扩充企业组织，同时在发展规模上能够迅速做大，实现企业规模扩张的目的。通过规模扩张来降低单位产品生产成本，实现规模经济或者范围经济。四是能有效降低企业内部交易成本。采取多元化战略的企业，往往在内部交易时定有内部市场指导价格，规避外部市场价格风险，达到降低内部交易成本的目的，对企业集团是有益的。五是能有效分散企业的经营风险。实施多元化战略，可以抵御外部市场经营的不确定性，通过市场机制对资源进行合理配置，调整经营结构，分散经营风险。同时，多元化还可以通过内部交易降低市场经营风险，企业间采取相互弥补手段使企业受益稳定。六是能使企业获得信息优势，有效规避财务风险。多元化经营战略可以通过合并会计报表以隐藏某一经营领域的利润水平，减少或降低其他企业进入该行业的风险，增加进入壁垒。同时相对于从外部市场掌握企业的劳动力、资源、资金、技术等方面的信息等，通过内部市场来获得要方便的多[41].
