第 6 章 J 银行吉林分行公司信贷业务风险管理改进对策
6.1 建立健全的信贷风险内部控制制度
建立健全的信贷风险内部控制制度，是商业银行控制风险，提高效率的保证，因此，J 银行吉林分行应加强内部控制制度的建设，主要从以下几方面开展：
6.1.1 充分发挥专业评审机构的作用
对于公司信贷业务，在审批时有两个方面需要专业的外部评审机构对企业进行评估，一是信用等级评定，二是抵质押物的价格评估。
企业信用评级是从资产、负债和盈利等方面对企业信誉、地位等进行的估价与评定，企业信用等级是对客户质量的综合衡量，是决定贷款安全性和效益型的主要因素。
信用等级高低，是贷款风险大小、效益好坏的基本标志。企业信用等级的高低对授信审批结果具有较大影响。因此银行应对企业信用等级的评定采取科学化管理，不能完全依赖内部评级结果，应适当引入具有专业资质的外部资信评级机构对企业进行信用评级。为了提高授信审批效率，可对存量、新增贷款进行差别化管理。对于新增贷款，由于是授信申请人首次在 J 银行吉林分行申请贷款，为减少企业与银行间信息不对称等现象，应要求企业进行外部资信评级，企业最终的信用等级采用内部评级与外部评级较低者。对于存量贷款，如授信审批时采用内部评级系统对企业进行的内部评级等级较上年无变化，可不需要外部评级。
对于担保方式为抵押、质押的贷款，需对抵质押物进行价格评估。目前吉林市房地产评估公司众多，导致评估公司之间竞争激烈，这其中不乏恶性竞争，为了利益而抬高标的的评估价格。且评估公司资质不一样，评估参照的标准不一样，易导致评估标的的评估价格有很大的差距。为了统一评估口径，J 银行吉林分行应对评估公司采取准入制，选用规模大、资质好、行业内口碑高的评估公司，对贷款的抵质押物进行客观、合理的评估，审慎确定抵质押物的价格，保证其对贷款的风险缓释作用。
6.1.2 加强区域市场、行业政策研究
加强区域市场、行业政策研究，提高对政策导向的洞察力，对优化 J 银行吉林分行贷款结构、贷款投向，促进 J 银行吉林分行的稳步发展具有深远的影响。面对新常态下的变化，如何判断阶段性变化还是趋势变化，如何判断变化的方向，是公司资产业务面临的最大课题，直接影响 J 银行吉林分行公司信贷业务准入标准与管理策略。
从稳健经营的角度出发，吉林分行要顺应国家经济金融改革发展的主流局势，应选择符合国家长期战略、根本利益的业务，比如战略政策导向、战略能源资源、重大基础设施建设、重大装备制造、重大技术创新等；应选择符合经济金融改革发展时势的业务，比如国企混合所有制改革、政府融资平台转制、PPP 模式推广等；选择符合经济社会发展长期需要，从而具有长期商业价值的业务，比如“大消费”、“大健康”、“大文化”、“大物流”等热门领域。因此，在日常工作中，要开展对区域市场、同业、战略客户开展常态化调研，及时掌握行业动态、政策导向。统筹规划，动态调整公司信贷业务发展策略，充分发挥吉林分行公司银行部的指导作用，帮助各支行开展工作，同时要深入各经营单位进行调研，及时掌握基层诉求与市场、客户需求，及时解决发展过程中出现的阶段性矛盾与问题，要针对分行实际情况，制定支持分行公司业务发展的指导意见并组织实施。
6.1.3 完善制度体系建设
要全流程疏理公司信贷业务各环节，优化流程，提升效率。同时逐步完善制度体系建设，没有制度的制定制度、制度不清的细化制度、制度落后的革新制度，逐步使每一项经营管理行为都能找到制度依据，每一项业务都有操作流程和实施细则。对业内已经形成的良好制度、产品、模式、机制等，要学习和跟进。对实践中摸索出的富有成效的做法要及时总结提炼、示范推广，努力形成系统化、规范化、制度化的办法与策略。
6.1.4 加强授信准入审查
严把授信准入关，是防范信贷风险的第一步，在信贷风险管理过程中，J 银行吉林分行应加强授信准入机制。
1.行业选择
在行业选择上，从投资、生产、消费等不同领域优选客户。在投资领域，应重点关注国家财政资金和金融支持投入较大的、产业处于快速成长周期的城镇化领域、民生工程领域、生态环保领域，积极把握介入时机，重点选择拥有核心技术、市场运作成熟、形成市场规模的战略性产业客户和项目；在生产领域应挖掘符合国家产业政策规划要求及市场发展方向、主导产品满足重要产业升级和重点工程建设需求、受益于国家产业升级和结构调整的行业中，竞争优势突出、成长性良好、战略定位清晰、发展前景良好、经营稳健、现金流充足、技术含量高、附加值大的制造业企业，加强对钢铁（含钢贸）、水泥、平板玻璃、多晶硅、风电设备、传统煤化工、电解铝和铁合金、造船、重型设备、通用机械、皮革等国务院列入重点调控的产能过剩行业、潜在产能过剩行业、“两高一资”企业的信贷资金管理，逐步压缩和退出国家宏观调控政策明确限制和淘汰的落后产能项目；消费领域，重点关注医药产业、教育行业、现代物流业及信息产业、文化创意产业，选择兼具经济效益和社会效益的优质项目开展信贷合作。
2.客户选择
在客户选择上，应积极支持具有自然地理优势、区位优势、产业链优势，并在地方特色经济及地区主导产业中受到地方政府政策扶持的区域行业龙头企业，行业成长前景广阔、股权关系清晰、经营优势显着、产品技术突出、财务业绩优良、投资扩张稳健、具有较强承债实力和还款能力的优质民营龙头企业，以及围绕产业链、物流链，为大型核心企业提供原材料、零配件和服务且有长期稳定业务合作关系的优质实体企业。禁止介入不符合国家政策、环保不达标、审批手续不齐全、存在环境违法行为、发生重大安全生产事故或存在征地拆迁补偿纠纷、劳资纠纷等负面事件的企业及项目。
针对大型客户，重点支持信用良好、综合贡献度较高而违约风险偏低的客户，逐步压缩退出已出现风险预警的行业，严禁介入“两高一资”、“两高一剩”及产能过剩行业新增产能项目。
3.担保方式选择
在贷款担保方式的选择上，应加强贷款的第二还款来源的考察，增加风险缓释工具对信贷风险的保障作用。在考察与评估中应着重以下几个方面：
（1）对保证人的审查。对于保证贷款除加强对保证人主体资格的审查外，要求保证人具有代为清偿债务能力和意愿、无逃废银行债务等不良信用记录、无重大经济纠纷。
要严格控制企业之间及集团内关联企业之间的互保、跨省异地担保。新增授信联保仅作为经营单位风险控制的补充担保方式，不独立担保授信金额；受信人为民营企业时，原则上应要求控股股东及实际控制人提供连带责任保证；专业担保机构作为保证人的项目，应符合《融资性担保公司管理暂行办法》的规定，须为 J 银行准入的担保机构；不接受地方政府以直接或间接形式提供担保承诺，不接受机关事业单位及社会团体以国有资产为其他单位或企业融资提供担保；严格控制自然人之间的互保、异地担保。
（2）对抵押物的审查。对于抵押贷款，要建立和强化抵押物的合法性、公正性和变现能力，以及抵押物的评估和折旧管理制度，以加强对抵押物的审查、控制和保管。
在抵押物的选择上，鼓励不动产抵押，对房地产抵押要注重变现能力的评估，调查报告中须明确房地产所处地段及基准地价、原始购建价值、增值空间的论述、使用状态论述等直接影响到评估金额的合理性和变现能力的关键点；限制县以下（含）地区变现能力弱的房地产抵押；在建工程抵押，工程完工后应重新办理抵押登记手续，抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物申请贷款时，仅限于抵押人以其作抵押向贷款行申请该在建工程继续建设资金贷款，防范建设工程价款、土地出让金、纳税人欠缴的税款等优先受偿权问题；抵押期限应在房屋和其他地上定着物许可使用期限内；严格控制机器设备抵押；抵押物应及时办理评估、保险、登记等手续，并确保 J 银行吉林分行作为抵押物的第一顺序受偿人、保险金的第一顺位请求权人，保险金额至少应涵盖贷款本金及保险期间内的利息；不接受以学校、医院、公园等公益性资产作为押品；支持林权抵押等创新型资产抵押授信业务。
（3）对质押物的审查。对于质押贷款，鼓励存款单、凭证式国债、银行票据等价值相对稳定、变现能力较强的质物；审慎开展知识产权中的财产权质押；新增授信限制学费收费权、医院收费权、供热收费权质押，存量授信续作时、担保方式应有所优化，逐步完善风险缓释及弥补措施；动产融资鼓励现货质押，控制未来货权质押。
（4）对信用贷款的审查。对于信用贷款，要严格限制信用贷款的发放，申请信用贷款的客户除按授信申请人的要求对其进行审查，还要求客户信用评级在 AA（含）以上。存量授信续作时，担保方式应有所优化，逐步完善风险缓释及弥补措施。
