第六章 结论
本文通过对商业银行不良资产的基本定义出发,对不良资产形成的内部原因进行分析,并介绍了国际、国内不良资产处置的做法和方式,总结和分析了国际、国内不良资产处置的特点和经验,并阐述了不良资产处置的主要方式。通过学习借鉴国内外不良资产处置经验,笔者对宁夏银行不良资产处置的基本情况、存在的问题进行了认真分析,并提出了改进建议。整体来看,宁夏银行应不断总结经验,循序渐进、积极稳妥的推动不良资产处置工作的改进。
第一、高度重视不良资产处置工作。虽然当前宁夏银行处在一个发展机遇相对较好地时期,不良资产率整体较低,对全行的经营发展影响不大。但也应该看到,随着中国经济的深入调整、金融改革步伐加快和商业银行经营竞争的加剧,宁夏银行内外部环境发生剧烈变化,使宁夏银行不良资产有抬头加速上升的趋势。从3-1表可以看出,2013年宁夏银行不良资产率较2012年上升0.07个百分点,后续不良资产管控压力艰巨。如何有效控制不良资产的发生,加快推进不良资产的处置,逐渐成为宁夏银行经营发展的关键。一是要做好风险预警和防范,通过提前处置和化解问题资产,有效抵御新的不良资产发生。二是加强存量不良资产处置,多渠道、多方式处置处置化解存量不良资产。
第二、拓宽工作思路,多管齐下做好不良资产处置工作。不良资产防范和处置是宁夏银行生存和发展的生命线,因为不良资产的产生对银行就意味着损失,做好不良资产的防范和处置,就可以减少损失,避免生存危机,增强经营发展质量和效益。面对当前复杂多变的内外部形势,宁夏银行应釆取积极、灵活的应对态度。一方面不能固守现有自主清收、资产核销、风险代理等有限的不良资产处置模式,避免处置失当延误不良资产处置最佳时机或形成较大损失。另一方面要紧跟内外部形势变化,创新工作思路,加强与同业、资产管理公司的交流,为不良资产处置提供更多渠道和方式,增强不良资产处置的应对能力和处置能力。三是要从自身结构调整来适应不良资产处置工作的需要。通过减少宁夏银行风险事项审批环节,提高审批工作效率,增强不良资产处置的及时性和有效性。对风险管理部和法律合规部不良资产处置管理职能的整合,将会实现不良资产处置各个环节的有效衔接,促进不良资产处置工作的稳步推进和工作落实。建设不良资产处置的专业化队伍,通过积累工作经验,不断增强专业工作能力,恰当选择不良资产处置方式,对实现不良资产的最佳处置具有重大意义。
第三、积极创新不良资产处置方式。不良资产的形成原因复杂,一般情况下面临清收时间长、处置难度大,必然损失的状况。作为一家商业银行,宁夏银行因为受监管部门不良资产考核指标的影响,对不良资产额和不良资产的持续时间是有容忍度的。而一般情况下短时间内处置不良资产,又会造成较大损失。因此宁夏银行在不良资产处置方面,面临不良资产的存续时间和不良资产处置损失之间的平衡抉择。通过积极创新不良资产处置方式,可以有更多的处置方式可供选择和使用,将有助于解决不良资产的存续时间和不良资产处置损失两者之间的矛盾,实现宁夏银行利益最大化。而要实现不良资产处置方式的创新,需要宁夏银行人以更广阔的视野,积极参与国际、国内金融交流和合作,向先进的同业学习。同时要立足本行的实际情况,将学习同业的优秀做法和经验成功的转化为本行的经验,有力推动宁夏银行不良资产处置工作。
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