第四章构建小额贷款业务风险防范体系
在建立风险防范体系之前,应先有一个基本思想,然后对体系的主要构件进行分析,最后达到利用各个子系统来构建风险防范体系的目的。
4.1基本思想
风险防范体系是作为一种管理系统的存在,需要结合管理和风险防范的基本概念、原理构成,才能有效提高风险管理过程操作的有效性。中国邮政储蓄银行溜博市分行小额贷款风险防范必须融入现代管理理论,主要包括能级原理,系统原理,反馈原理,人本原理,动态原则和效益原则。
(1)能级原理是指管理的组织结构与组织成员的能级结构必需互相适应、协调,如此才能实现管理效率的提升,达成组织目标。能级原理中的“能级”,是指组织成员在必要条件下,能对完成组织目标起作用的各种能力之和的差异。
(2)系统原理是当代管理科学的一个最基本原理。它是指人们在从事管理工作时,发挥体系的观点、理论和方法对经验管理活动进行充分的系统分析,以达到管理优化的目标,即从系统论的角度来认识和处置企业管理中呈现的问题,用系统的观点来研究、剖析、打造和运作风险防范体系。
(3)反馈原理是控制理论研究的一个极其重要的概念。控制系统将信息输?送出去之后,通过反馈系统后,将控制系统输送出的信号的作用结果返送回来,并及时对信息的再次输出结果进行矫正,从而达到预定的方针目标。原因产生结果,结果又形成新的原因、新的结果......反馈在原因和结果之间架起了一座桥梁。在防范风险的过程,任何弱点,不足之处及时得到反馈,以不断完善的系统。
(4)人本原理是以人为本的原理。人是一切生产经营活动的核心,该原理要求人们在生产经营管理活动中要坚持一切以人为核心,将人权为生产经营活动的根本,将人的主观能动性作为重点,力图实现人在生产经营活动中的全面、自由发展。最终是充分肯定在管理活动中处于主体地位的人的作用。
(5)动力原理是指管理必需有强大的动力,督促各种管理因素有效地全面地发挥作用,发挥巨大的合力,使管理运动连续而有效地进行。从动态的角度看,管理是运动。管理运动继续有效,就离不幵能力,离不开动力。动力不仅仅是管理运动的动因、来源,还有动力运用的准确与否,直接制约着管理能否有序运行。
(6)效益原理管理的目标就是追求高效益。在生产经营管理过程中,充分有效地发挥经营管理作用,充分利用一切可以利用的企业资源,用高标准、严要求来管理企业,为企业带来更高的效益。反之,如果不认真管理企业、不充分利“用企业资源,在管理过程中使用落后的管理方式、理念就会造成资源的损失和浪费,企业正常的生产经营活动就会受到影响,进而影响到企业的效益。以管理出效益,管理出效率,管理出利润已经成为人们的共识。
图4-1为小额贷款业务风险防范体系的基本构建思想与六大原理的关系。
4.2风险体系构成要件分析
在以上分析的基础上,获得了银行组织结构、业务流程、预警指标、档案管理能够对小额贷款质量产生较大的影响,应作为风险防范体系的四个子系统存在。为进一步确定四个构件对小额贷款风险防范能够产生较大影响,下面分别从流程管理理论、委托代理理论、合同档案管理、信息经济学理论四个理论的角度来阐述。
4.2.1以流程管理理论的视角来分析
在实际工作中应建立流程管理子系统作为主要构件来解决流程缺陷的影响。
(1)流程管理产生的影响
流程管理,它以规范业务流程为核心,通过着重规范优化端到端的业务流程,来不断持续提高管理绩效。它主要是通过对企业内部管理的改革为主,对企业管理机构的重叠部分、中间较多层次部分以及整个业务流程的闭环管理。通过管理,使组织的每个流程统一由一个部门管理,在业务架构不重叠,机构管理不重复的基础上,尽量达到缩短业务期限、节约资本管理的目的a近十多年来,流程管理几乎渗入到国内企业经营管理的所有环节,在企业中发挥的作用越来越大。[12]
(2)风险防范体系中解决流程管理缺陷的构件分析
中国邮政储蓄银行溜博市分行的小额贷款业务应当根据要求建立业务流程体系。客户从申请贷款开始,包括期间信贷人员的调查、放款,一直到还款完毕,流程才结束,所以说贷款业务的流程是直接面向客户的。在贷款流程能否起到留住优质客户、过滤掉劣质客户,能否留意贷款各个环节的细节,从而防范操作风险,都是风险防范的关键。
方法:对30年代经济学家伯利,第二十世纪的理论很想证明有罪。由于与游戏建立在信息不对称的基础结束冲突的首要目标。
4.2.2以委托代理的视角来分析
(1)委托代理关系产生的影响
委托代理理论是最早是20世纪30年代由美国经济学家伯利和米恩斯因提出的重要理论。该理论指出,在某些业务代理关系中,代理人与委托人由于处于的地位不同,获取的信息途径不同,获得的信息的广度、深度、全面度不尽相同,加上代理人与委托人在该业务管理关系中目的不同,即双方均是为自身利益着想,因此,他们之间的博弈是建立在非对称信息的基础上的,所以,代理人为了自身利益很有可能会偏离委托人的目标,造成委托人实际权益的损失,或者是大打折扣。非对称信息指的是在某些经营活动中,参与活动的人员之间由于获取的信息途径等原因不同而使得某些人拥有但另部分人不拥有的信息。[13]
从邮储银行、分行的组织架构来看,市行对业务的管理采取授权各分支行的经营模式,进而市行承担了所有的风险,由于业务的纵向、横向授权,分支行拥有贷款自主权、经营权,因此在产生业务纠纷、风险时而不用承担法律责任。因此,这种委托代理关系是有缺陷的,在小额贷款业务发展过程中,不可避免的给小贷带来了操作风险。
(2)如何解决委托代理问题的分析
为了克服委托代理缺陷,必须在直线式组织架构中加上风险防范功能集,才-能有效地避免由于部门“懒惰”带来的操作风险。
4.2.3以合同档案管理的角度来分析
(1)档案管理影响小额贷款业务的风险
合同文件记录合同履行所有合同文本数据,文件管理系统是合同管理系统的一部分,也是单位维护自己合法权利和利益的必要手段。发生纠纷后,银行如果对合同档案进行了妥善管理,根据纠纷情况,就能及时出具与合同相关的一些证据资料,找出维护银行权益的证据,依法维护银行权益。
(2)如何解决合同档案管理混乱问题的构件分析
基于上述分析,银行必须指定专人负责所有业务合同档案的规划、协调、组织、整理和保管,应明确制定文件管理支填,明确存档期限、借阅、销毁等流程。
4.2.4以信息经济学理论视角来分析
(1)信息不对称产生的影响
信息不对称理论是指,在市场经济活动中,各类人员由于社会背景不同、资历不同、获取信息的途径不一等各种原因,掌握的信息也有差异;掌握信息最多的人,往往处在更好的位置;而信息匮乏的人,则处于相对不利的位置。该理论认为:市场中对商品信息的了解,买方没有卖方更清晰;这样就产生了一个问题,即在信息传递过程中,信息掌握较多的一方会向信息掌握相对较少的一方出售某些信息,从中获利;市场信号显示在一定程度上可以弥补信息不对称的问题。
在小额贷款业务中借款人比贷款人在投资项目上有更充分的信息,因此也存在信息不对称。若借款人的借款动机不纯,就可能利用信息优势谋取利益。因此,信息不对称能够产生“逆向选择”和“道德风险”。
(2)如何解决信息不对称问题的构件分析
可以采用两种主要方式来解决信息不对称的问题,已达到平衡双方信息的目的。一种是建立并完善人行个人征信系统,使得银行能够更加详尽地了解借款人的信用情况。另一种途径是从银行自身来看,要建立小额贷款的风险预警指标体系,以尽可能全面详细地了解借款人相关情况,并对银行内操作风险进行全面预警,从而采取相关措施加强对操作风险的防控。
4.3风险防范业务流程子体系
结合中国邮政储蓄银行溜博市分行的实际,可以将业务流程子体系分为贷前、贷中和贷后三阶段的风险防范部分。这三部分又可以细分为八个阶段,如图4-2所示。
上述八个环节,一层又一层,环环紧扣,形成了八道关卡。所有贷款从开始申请一直到最后的逾期催收全部成为控制对象。这意味着系统设计业务风险防范工作任务起到了类似漏斗的作用,如图4-3所示。
根据上图所示,对中国邮政储蓄银行溜博市分行小额贷款风险防范业务流程子体系做进一步设计。具体细节、业务流程,如图4-4所示。
(1)贷款申请受理阶段
客户申请小额贷款时,网点营业人员应认真指导客户根据不同的贷款品种填写相应的申请表和提交申请材料。贷款申请表必须由借款人与配偶签字确认;对于尚未结婚的,需要财产共有人亲笔签名确认。作为业务流程的风险防范体系的桌一关,能够初步控制风险。
在这个阶段,要求邮政储蓄网点接受贷款申请人员要具有相应的道德素质和业务素质,保证客户的质量和信息接受的准确性。对于代受理业务的奖励必须根据成功贷款的户数或及受理成功率确定;在一段时间内,成功率过低的受理网点,须暂停其受理资格。
(2)借款人资格初审
贷款人的申请被接受之后,通过对客户一些基本信息的审查,从而对对客户的信誉状况、偿债能力作出初步的判别,给出受理建议。作为第二道关口,能及时发现客户是否存在虚假资料的现象,还能对前面阶段员工的工作形成监督。
在此阶段,要求客户经理必须能够熟练地掌握身份证,营业执照等证书证书和其他文件基本知识和技能,从而能够做到正确辨别客户提交的各种资料。
(3)贷前调查
对通过初审的客户贷款申请,银行指派信贷人员进行实地调查。接收到调查任务的信贷员,应首先对申请人的申请材料进行整理,了解其基本情况,并对其主要业务的盈利能力和风险的初步分析,把握实地调查过程中需要进一步调査和核实的关键信息。对申请人提供的数据是否合法,验证信息的真实性和准确性。
作为第三道关口,所有关键信息要详细描述客户的还款能力和支付意愿,对信息的真实性,完整性和可靠性负靑。
在这一阶段,银行应根据需要拟定详细的信贷调查流程及业务规范,要求信贷员严格执行,并对客户及其生产经营情况必须做到客观评价。由于信贷人员的专业技能要求较高,必须进行严格的选拔任用,培训,监督和加强思想政治教育。
(4)贷款审查
信贷人员通过贷前调查后,形成调查报告。此阶段主要是审查信贷员提交的客户资料的完整性和合规性。审查完成结束后,审查人员应审查意见表上的贷款审查意见签署审核意见,对满足条件的,可以提交给主管岗审批。对于不符合制度规定的业务,应做退回处理。信贷员在接到退回的业务时,应该依据审查意见,做相应的材料补充或是拒贷处置。
在这个阶段,要求必须有相应的道德和专业素质。要懂业务、懂法律已经行业政策,社会经验、业务经验药丰富,能够从贷款材料中发现问题和漏洞。
(5)贷款审批
贷款审批阶段是流程体系中最为关键的一道关口。审贷会成员根据贷款内容资料及信贷员的陈述做出相应的决策。在审批过程中,审贷会成员需提前对信贷人员提交的客户资料进行提前了解,在审贷会召开过程中,应做好录音,对信贷员提交的业务的风险点、行业现状等进行提问,信贷人员应如实回答审贷会成员的问题,并做出相关说明。如果有人反对该笔贷款,则该笔贷款则不能通过,应根据审贷会意见退回信贷人员进行资料补充或者直接否决该笔贷款。只有审贷会所有成员对该笔贷款均签署同意意见,该笔贷款方能审批通过。
(6)贷后检查
贷后检查是及时发现和防范信贷风险的有效途径。贷款发放后,为防止和减少贷款资金损失,管户信贷员必需及时进行贷后检查。贷后检查方法有电话、现场检查两种。在贷后检查中发现问题后应立即釆取有效措施,并及时向上级部门汇报。对于小额贷款来说,信贷人员应在贷款发放后的一段时间内,一般来说是一个月以内,要进行首次贷后检查,首次贷后检査以现场检查为主,现场检査工作人员必须在客户生产管理现场对客户的生产、经营进行观察,通过对客户现场生产经营情况的查看,对客户贷款资金的用途做到明确掌握,确保客户的资金用在规定的贷款用途上,可以通过查看相关单据、査看原材料、查看相关购置设备等方式以及和其他人员交流和了解客户的生产经营、家庭生活状况,对客户贷款风险及后续应采取的措施进行综合评价。在首次实地贷后检查后,要及时进行电话检查,通过给客户打电话进一步了解客户的生产经营和家庭状况,通过侧方面的的打听,综合判别客户还款能力、意愿有无变化。若对贷后检查中发现客户生产经营状况发生变化,或者存在潜在风险,信贷员应提醒客户给予充分的关注并及时釆取相应应对措施,防止信贷资金出现风险损失。[14]
4.4基于风险防范的预譬指标子体系
预警指标子体系主要是银行在金融活动过程中的金融决策支持系统。银行会在经营活动过程中不断加强监测,并对不利监测结果及时发布警示。中国邮政储蓄银行淄博市分行的预警指标子体系主要包括信用风险和操作风险两类预警指标。[15]
4.4.1信用风险预譬指标
中国邮政储蓄银行淄博市分行在生产经营过程中,主要采用信用评级表的形式对每笔贷款业务信用风险状况进行预警,在贷款过程中,会对小额贷款客户的年龄、学历、家庭、收入、生产经营状况等各项指标进行信用评测,最终得到该客户的信用评分,进而得出该客户的信用等级。但在具体操作过程中,信用评级表并没有充分发挥其作用。主要原因,一是一些项目的设计不合理,对风险评价的评估不到位,用起来有点牵强,不适合来评价小额贷款业务的风险。[16]二是评级表中的一些条件不够灵活,不能适应信贷业务发展的需要,卡得太死。如果信贷人员根据评级表进行评定,就会流失部分信贷人员认为比较优质的客户,为了达到挽留这部分客户的目的,信贷人员有时会想方设法给客户打高分。三是一些信贷人员认为信用评级表没多大作用,用起来又不方便,只是将它作为贷款业务的一个环节,敷衍了事。
4.4.2操作风险预警指标
按照巴塞尔协议,操作风险可以分为七类,即内部欺诈、外部欺诈、就业政策和工作场所安全、客户产品及业务操作、实物资产损害、业务中断及系统失灵、执行交割及流程管理。根据小额贷款业务操作风险的常见成因,可以将这七大类操作风险细分为多种具体行为。[17]根据这些具体操作行为,可以制定中国邮政储蓄银行淄博市分行的操作风险指标。
4.5基于风险防范的档案管理子体系
小额信贷档案管理的风险防范体系是一个完整的体系,对于信用档案管理实现制度化,规范化的管理具有重要意义。因此必须要做到:妥善分类重要文件,数据要完整,在使用时能做到使用方便,且搜索快速,每个贷款都有据可查。
在风险防范的过程中,自借款人申请贷款起,到接受贷款资格审查,以及贷款三查各个环节(包括贷款监督、贷款逾期催收管理等)过程中都会产生各种各样的信贷业务档案。这些档案资料分为纸质资料、影像信息两类,纸质资料主要包括各类申请表、文件、合同、审批表、协议、单据等;影像信息主要包括借款人场地、相关资料支持影像、审贷会录音、贷款放款录像等。
各类档案在业务完结后,要进行移交、立卷、归档,交接后,档案管理人员要确保各类档案的完整、准确,确保档案的出入库、借阅规范,最大限度的保证档案的完整性和安全性,最大程度的防范操作风险。
