第 2 章 小微企业发展状况与融资需求特点
2.1 小微企业的概念与特点
小微企业的“小”是指企业的规模小。现代经济当中，往往按照员工总量、资本规模以及生产能力三个方面来判断企业的规模。小微企业从广义上是指企业规模较小、雇员较少、资本规模小而分散的企业群体。实体经济当中，中小企业不仅数量居多，而且流动性和不稳定极强，而不同的小企业之间，发展规模也存在着较大的差距，因此小微企业的划分标准一直难以界定。2011 年下半年，为加强对我国中小企业的发展指导工作，四部委联合研究制定了《中小企业划型标准规定》,按行业根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标,对中型、小型、微型企业标准进行了详细划分8。总的来说,小微企业主要是指产权和经营权高度统一、产品成本服务种类单一、规模和产值较小、从业人员较少的经济组织,然成为小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。
这种划型标准,行业覆盖面更广、指标选取更加灵活、简化,特别是将个体工商户纳入其中,使我国的企业类型划分能更加完善,也与世界主要国家关于微型企业的标准界定相一致9。
根据小微企业的划分标准，不难发现经营模式决定其具有如下几个特点：
首先，小微企业分布于各个行业，从业门槛低、组织松散，大多数从业者的初衷是为了解决自我就业。其次小微企业中多以家族模式进行管理，因此不仅资本薄弱、外雇员工少，其市场竞争力非常脆弱，往往采用跟风模仿的经营生产模式。再次，此类企业一般很少设置正规账簿，账目记录不规范，会计信息透明度非常低。第四，由于短期流动资金需求较强，担保抵押物价值较低，信用风险高，因此往往难以从通过正规融资渠道获得经营资金，信贷模式常常采用亲友筹集、民间借贷和供应链融资的模式。
2.2 我国小微企业发展状况
我国经济结构当中，大多数企业以小微形态存在，小微企业数量已经高达4000 万以上，这一数字可谓创造了历史高峰，即使与发达国家相比，我国小微企业在数量上也极具竞争力。据统计，小微企业数量多年来一直占据全国企业数量的九成以上，2013 年统计数据显示，小微企业数量是全国企业总数的 97%以上，其中个体工商户共 3700 家总量占据的 95.36 左右%。庞大的数量群体背后，小微企业的发展状况优势如何呢？我国市场经济开放以来，小微企业已经成为我国经济发展的重要支撑。作为世界制造工厂，小微企业成为经济各个环节顺利运转中极为重要的组织体，提供了全国四分之三以上的就业岗位，承担全国一般的税收，占据国内生产总值的大半部分。从企业数量和经济总量来看，我国小微企业的优势非常明显，小微企业以其庞大的数量，占据经济结构中的主要地位。
但是，除了数量和经济规模以外，小微企业是否在其他方面在占据优势呢？
事实上，我国的小微企业规模小、雇员少之外，其生产效率也处于较低水平，大多数小微企业由于经营理念和资本限制，生产设备和生产技术较为落后，产品创新能力和市场营销能力相比于大中型企业而言，毫无优势可言，因此其经营模式要么以满足社会需求为主，要么为供应链条提供生产加工服务，产品和服务的类型比较单一，附加值也非常低。此外，我国小微企业大多以劳动密集型的家族经营模式存在，较多的分布于加工业和服务业，利润空间小，市场竞争力也非常弱，在市场环境出现较大变化的情况下，小微企业大多数难以抗衡环境波动所带来的风险，如果市场上出现新型产品或需求发生变化，小微企业只能被动接受、改进，以适应生产。例如 08 年金融危机时，外贸环境急剧恶劣，国际经济环境前景非常不明朗，很多以外贸订单为主营业务的小微企业立刻面临生存危机，汇率风险也成为影响其盈利水平的最大威胁。此外，小微企业的生产经营盲目性较大，大多数经营者只凭借自身经营经验的判断，而非客观数据分析和市场调研来做出市场决策，因此在信息不对称的市场环境中，小微企业经济结构或多或少存在结构不合理的问题，亟需从宏观角度引导其产业结构调整。正是由于这些经营和管理方面存在的弱点和劣势，商业银行从风险管理角度出发，往往对小微企业贷款持谨慎态度。
2.3 小微企业融资需求特点
小微企业资本规模较小，经营的稳定性较高，大多数企业有自身的经营行业或范围，订单稳定，收入维持在一定的水平范围内。因此小微企业的融资需求也有如下特点：
（1）资金需求额度小。对于大多数小微企业而言，资金周转满足供应链条正常运转即可。由于小微企业资本规模原本不高，供应链条中的资金流转量需求也不会很高。在固定资产购置方面，小微企业技术更新和产品创新所需的资本投入周期性比较强，大多数建设工程所耗费的资本金额较容易得到满足。对于我国小微企业而言，80%以上的商户融资需求金额仅为 20 万元以下。
（2）资金需求周期短。小微企业的资金回笼存在较强的季节性因素，在销售旺季到来之前，大部分小微企业开始囤货备用，此时的资金需求量明显加大，平时可以周转开来的资金，此时会出现资金缺口，因而需要其他资金的支持；在销售旺季过后，由于货品出清，出现大量的闲置资金，此时能够将融入的其他资金进行归还。因此这个资金需求的周期往往配合着企业销售而来，因此小微企业希望他的信贷资金的使用也能匹配这个周期，降低融资成本，财务费用。
（3）资金需求紧迫急促。小微企业的运营周转需要稳定现金流量来支持，如果一旦出现市场状况变化，或供应链条运行不畅等状况，企业则需要倾入紧急备用资金来维持健康经营。这部分资金需求并不算大，往往只需弥补企业的亏损额或保障生产与销售正常周转即可。但突发事件时有发生，因此，资金需求急、短期内资金必须到位则是小微企业经营发展中融资需求的另一个特点。
