第 1 章 绪 论
1.1 选题意义
组织不是一成不变的，它随时间、环境的变化在不断成长，且组织的成长是稳定与变革的统一，这就使组织具有了永久的活力。处于停顿中、过于保守的组织很容易被竞争的市场所淘汰。因此，优秀的组织在一定时期内是稳定的，从长期看它又是变革的。企业，作为组织的一种形式，如何时刻应对社会变迁、管理方式进步、企业竞争等问题，并从某种程度上调节企业与顾客、供应商、市场和竞争对手之间的关系，对企业的生存与发展具有重要的作用。ERP 系统作为企业信息化的一种方式，能够有效整合企业的内部和外部资源，提高企业生产计划、采购计划及交货计划等各种生产组织计划的准确性，并在对市场做出快速反应的同时提升对客户销售及服务承诺的及时性、准确性，这将使企业在竞争环境中，保持较高的客户满意度，从而保证市场的绝对优势。ERP 系统帮助企业实现了稳定与变革的统一。
中国石化管道储运有限公司紧紧围绕石化总部发展战略，并坚持“集中集成、创新提升、共享服务、协同智能”工作方针，不断加快自身信息化建设进程，持续按照中国石化总部要求开展信息系统应用达标、实施 ERP 登高计划、管理信息化提升等深化应用活动，为公司的发展提供了基础，也为企业的转型提供了动力。
中国石化在 ERP 实施和应用方面得到了充分的肯定，这也是对中国石化子公司的中国石化管道储运有限公司在 ERP 项目上的一个肯定。本文将对我国尤其是大中型企业 ERP 的建设进行深入考察，分析其应用和实施现状并找出问题所在，进而提出解决问题的对策，以期对我国企业管理和发展在理论和实践上有所裨益。
这正是本文选题意义所在。
1.2 研究综述
1.2.1 国外研究综述
ERP 是 Enterprise Resource Planning (企业资源计划)的简称,是美国Gartner Group 公司在上个世纪 90 年代,结合当时计算机技术发展,根据企业对供应链管理的需求,预测企业管理信息系统的未来变革发展潮流,发表了以《ERP:下一代 MRPII 的愿景设想(ERP:A Vision of the Next-Generation MRP II)》为题,由 L.Wylie 署名的研究报告,第一次提出了 ERP 的概念。ERP 是针对财务资源管理、人力资源管理、物资资源管理、信息资源管理集成化的企业管理软件,以求可以最大限度地利用企业现有的一切资源,实现经济效益最大化。
经过这些年的发展，ERP 得到了美国大多数企业的认可并被广泛的接受，所以很多企业都积极实施着 ERP 项目，他们从中也的确提高了企业效益。随着这股 ERP热潮的发展，使 ERP 有了更好的市场前景。截止目前，财富 500 强企业中已有 50%以上企业正在实施或使用 ERP 系统。随着 ERP 应用的增多，对它的研究和改善也越来越多。
笔者在 Springer 上以 ERP 作为关键字对 2000 年至 2014 年期间的文献进行检索发现，文献数量在 20000 篇以上，其中有关企业与管理的 8361 篇，有关计算机科学的 8358 篇，共占文献数量的 60%以上，其中有关企业与管理的文献主要集中在生产工程（1578 篇）、生产（1928 篇）、专业经营（2078 篇）、数据管理与信息检索（2132 篇）、企业信息系统（4218 篇），可以看出研究企业信息系统的着作占最多，为 36%左右；有关计算机科学的文献中包括数据管理与信息检索、企业信息系统、软件工程师、信息系统与应用、通信网络等方面，数据管理与检索占最多，为 30%左右。在所有着作中，使用的语言主要语言为英语和德语，占到 95%以上。由此可以看出，企业信息系统的研究相比其他更多一点，只专注于技术层面关于通信网络和软件工程师的文献相对较少，大部分是对企业管理和信息化建设、及知识管理的研究。
Frantz[1]的研究表明，尽快、完整的 ERP 系统应用培训，持续的沟通和组织的工作人员表现出对高级管理人员的支持，对风险管理进行控制并制定规范化的管理措施，用户应该积极参与以及参与业务的广泛度，数据的一致性以及进行数据转换是 ERP 成功实施的关键。
美国 Iowa 大学的 Saud Al-Sehali[2]对多家美国和阿拉伯海湾国家已经实施SAP（着名 ERP 系统）的企业进行问卷调查，并对有效的问卷调查进行影响因素分析，认为高管支持和参与在 ERP 实施中是最关键的成功因素。SaudAl-Sehali 研究认为，实施 ERP 系统应任命高级管理人员并带领 ERP 项目开发团队，制定清晰而准确的项目计划和明确的实施战略。
关于 ERP 实施成功的关键要素 Ike C. Ehie 等人（2005 年）提出了影响 ERP实施的 6 个因素：公司管理原则、ERP 项目的可行性和评估、企业高层的支持、业务流程再造、咨询服务、成本和预算。Lander 等人（2004 年)研究 ERP 实施的信任机制，提出在实施团队成员与其他参与者间建立信任机制是实施过程的主要问题。Law[3]对 96 家实施 ERP 的企业进行相关分析，证明了 ERP 的成功与组织收益、业务流程改进高度相关。
关于 ERP 系统效果评估，Hitt 研究认为企业在实施 ERP 初期会引起企业业绩的短期下降，但实施完成后，企业的绩效明显优于未实施的企业。Hunton 对实施了 ERP 企业的总资产净利润率、投资回报率和资产周转率进行了研究发现，企业实施 ERP 均获得良好的收益。Matolcsy 等对企业价值链中核心业务流程的绩效进行了研究，发现 ERP 的实施促进了企业整体经营流程的改善。
Markus 等学者（2000）提出了 ERP“最成功”框架模型，从三个方面来衡量ERP 系统成功：项目管理标准、初期运行标准和长期经济利益标准。可见，ERP 在国外的应用和研究已相当广泛，引起实践和理论界的高度重视。ERP 正处于大量应用并不断完善的阶段。
1.2.2 国内研究综述
由于国内企业的信息化建设比较晚，又没有经过工业化变革，很多管理上的生产经验和理论都是引进和学习国外的，所以对 ERP 这样的集成多种管理思想和理论的管理软件的研究并不是很多。只是在我国加入 WTO 之后才多了起来，基本经历了由 MRPⅡ到 ERP 阶段、由 ERP 技术研究到 ERP 产业的阶段。
暨南大学 ERP 研究中心王慧芬教授多年来致力于我国的 ERP 理论研究和实际调查，取得了丰硕的研究成果，也为金蝶、用友等多家企业的 ERP 项目提供了切合实际的指导。她着有《我国企业 ERP 实施的能力成熟度分析》、《提升国产 ERP软件竞争力刍探》等着作，她借鉴了 APICS 的 MRPII 系统 ABCD 评级标准,提出了 ERP-CMM 成熟度评价体系。
张喆等（2005）[4]提出了衡量 ERP 实施成功主要的 7 个尺度：用户满意、业务绩效改善、Olive White 的 ABCD 分类法、上线准时率、预算内完成实施、系统的认可度、预定的实施目标。
徐文娟（2011）通过对 326 家实施了 ERP 的企业披露信息的分析，验证了ERP 上线后企业效益低于实施之前，但在三年后企业效益要明显高于自身实施ERP 前的效益。
仲秋雁等（2004）[5]通过实证研究认为在中国企业 ERP 实施的关键成功因素中，除了其他不太容易人为加以控制的因素外，管理变革和业务流程重组最关键。孙元等（2007）[6]把我国 ERP 成功关键因素分为五类，其中高层支持和用户参与是最关键因素。可以看出对成功关键因素的分类不同，得出的结论也会有所不同。
安达信咨询公司提出的中国企业实施 ERP 系统不成功的原因：（1）企业未能形成或明确自身发展的总体战略，并且未能在领导层达成一致，只是以为 ERP 系统的实施不过是使用一套 ERP 软件而己。（2）企业高层管理者对整个变革的过程未能给予足够的、积极的、热情的、全程的支持和投入。（3）企业对中国国情的深层次因素、企业自身存在并且应该解决的重要问题、ERP 软件的功能和技术等基本情况以及上述三者之间的相互关系都缺乏足够的和全面的了解。（4）企业对实施 ERP 系统所需进行的前期工作重视不够，从而未能使整个企业的上上下下对实施 ERP 系统和实施过程中所能遇到的问题形成统一的认识。
郭俊华等(2001)提出的企业成功实施 ERP 系统的对策建议：（1）组织高效的项目实施队伍；（2）明确企业需求和实施重点；（3）选择合适的 ERP 软件；（4）实施业务流程重组；（5）确保数据的质量和安全；（6）加强相关人员的培训。
上述对 ERP 的研究从不同角度说明了 ERP 项目的成功条件，基本囊括了项目实施的各个方面，但往往是就应用谈应用，缺乏理论基础，就每个模型或研究成果个体而言，都存在明显的局限性，更没有形成适合我国企业 ERP 项目的实施方法体系。
1.3 研究内容及研究方法
1.3.1 研究内容
本文将主要介绍 ERP 理论的形成过程、所包含的管理思想等内容，研究了管理变革对企业发展的重要作用，ERP 系统和组织变革的关系；分析了我国 ERP 系统实施现状及存在的问题，并以中国石化管道储运公司为例说明了 ERP 实施中发现的问题，并提出一些建议，最后分析我国大型企业如何更好的认识和实施 ERP 系统，为企业通过有效变革得到发展，提高企业竞争力提供参考。研究内容，主要包括以下几个部分：
第一部分 绪论。本部分主要介绍了选题的意义、国内外研究综述、研究内容和方法以及论文的主要创新点。
第二部分 ERP 理论概述。本部分主要阐述了 ERP 理论产生及其阶段，ERP 理论的准时制生产理论、敏捷制造理论、全面质量管理理论、业务流程重组理论以及 ERP 系统实施绩效评价方法。
第三部分 国内 ERP 建设现状问题及其影响因素分析。本部分主要介绍了国内ERP 建设的现状以及国内 ERP 企业存在的问题，主要从对 ERP 不求甚解和 ERP 实施的有效性有待提高两个方面进行阐述，同时提出了国内企业 ERP 建设影响因素分析，分别从企业文化、管理模式、企业高层管理者和企业员工素质四个方面进行具体说明。
第四部分 中国石化管道储运有限公司 ERP 实施分析及现状建议。本部分通过介绍中国石化管道储运有限公司 ERP 系统的应用情况，通过具体分析其实施现状，针对中国石化 ERP 系统应用现状提出了针对性建议。
第五部分 提出了国内企业 ERP 应用的一些对策。
第六部分 结论和展望。对论文研究成果的总结以及不足之处的研究展望。
1.3.2 研究方法
良好的实践效果取决于适用的研究方法，好的研究方法在一定程度上提升研究效果。本研究在制定 ERP 在中国石化管道储运有限公司的过程中，主要采用了文献分析法、案例研究法和实地调研法三种方法进行分析，具体如下：
1.3.2.1 文献研究法
文献研究法是常用的定性研究方法之一，本论文在写作过程中，在广泛阅读国内外关于 ERP 理论和方法论、组织与流程变革理论和方法论、ERP 与组织变革关系研究以及相关文献的基础上，充分运用网络信息资源，对石油行业的资料进行详细分析，同时还大量查阅我国石油行业和中国石化管道储运有限公司的各项资料，为本文的写作奠定理论基础。
1.3.2.2 案例研究法
通过对中国石化管道储运有限公司 ERP 项目实施对组织结构和流程变革影响的研究，分析变革中存在的问题，对比企业组织结构和流程的变革以及变革成果的评价，总结 ERP 项目实施对组织和流程变革的影响。
1.3.2.3 实地调研法。
实地调研法是指在研究风险预警体系之前，对中国石化管道储运有限公司和公司内部的相关部门进行深入访谈，了解、掌握公司 ERP 系统的实际情况，并探求实际研究中公司内部员工对于 ERP 系统实施的见解和看法。本研究力争针对中国石化管道储运有限公司的 ERP 系统的具体实施情况进行开放式调研，期望从访谈的结果中建立合理实施措施，建立并完善公司的 ERP 系统。
1.4 主要创新点
通过对 ERP 相关的学术活动、重要期刊、学术论文等检索并分为决策类、获取类、实施类、使用类、演化类；可以发现 80%以上的文献是有关 ERP 实施的，其他的占很少数量，而本文没有详细分析 ERP 实施，主要对其管理思想如何使用做了研究，即我国的 ERP 研究主要针对 ERP 管理软件方面，把研究重点放在对 ERP管理思想、管理理论的阐述和研究上的并不是很多，而 ERP 的精髓是在其管理思想上，所以本文更多的从管理思想理论、管理变革以及其关系等方面阐述 ERP 管理系统，使有意愿通过 ERP 实施来进行企业管理变革促进发展的企业更好的应用管理系统，最终达到优化企业管理流程，提高企业管理效率的目的。
