摘 要
集团内部的财务管理问题，一直都是困扰着各集团公司内部管理的一个难题，然而财务管理又以资金管理为中心，所以如何解决集团公司资金管理问题是企业界非常关注的一个方面。本文对集团公司资金管理有关的理论作了比较系统的阐述，通过对其理论和模式的研究，结合电动汽车运营行业的发展状况，以及 PTX 集团资金管理现状，本着集中、协同、灵活、效益、控制风险的资金管理原则，以现有的资金管理模式为落脚点和基础，为集团公司将来可能发生的改进提供合理化建议，使得以后的资金管理模式更加符合当时的集团公司的框架和需要。
资金管理模式的选择要应时应地应企业的行业特点、企业特点和发展阶段来确定，不能盲目的照搬和借鉴。作为电动汽车运营集团，由于开展电动汽车充换电业务的子公司受到分部的区域不同及其他环境因素的影响，盈利水平也不同，为了提高整个集团的资金使用效益，更好的盈缺互补，通过四个步骤搭建企业的资金管理架构，实现资金化零为整，支出有度，发挥集团的规模优势，提高资金使用效益，合理配置企业资源。同时提出要开辟多种盈利渠道增加利润，开辟多种资金来源降低资金成本，建立风险控制体系降低财务风险三种完善资金管理的方案。通过本文的研究，为 PTX集团资金管理给出了较为契合实际的预测方案。
本文按照提出问题、分析问题、解决问题的研究思路进行。将理论运用到实践当中。本文拟采用文献研究法、调查研究法和案例分析法等，针对 PTX 集团资金管理模式进行分析，通过资料收集、与下属子公司沟通等方法了解该公司的资金管理现状，借鉴各种资金管理方面理论和实践经验，根据 PTX 集团资金管理实例总结适合电动汽车运营集团的资金管理模式，希望本文能对对于其他电动汽车运营集团的资金管理模式的选择及资金管理水平的提高具有借鉴作用。
关键词： 电动汽车运营企业 资金管理 模式研究 PTX 集团
Abstract
How to solve the problem of fund management in the group corporation is a greatconcern on the business community, because financial management issue in the group hasbeen perplexing internal management all the time and fund management is the core offinancial management. In this paper, the theory relating to fund management group is madea systematic exposition. By studying the theories and models of fund management andcombining the development of the electric vehicle operation industry with the status ofcapital management in the PTX group, following the principles of capitalmanagement--concentration, coordination, flexibility , efficiency and risk-controlling ,onthe basis of existing fund management mode ,this paper provides reasonable suggestionsfor the improvement of company that may occur in the future, making the future capitalmanagement model conform to the need of the group companies better.
How to select fund management model should be determined in the light of industrycharacteristics, business characteristics and the stage of development of enterprises, insteadof blindly copy and refer. As an electric vehicle operations group, the subsidiaries chargingfor electric car service have been affected by the difference of regional distribution andother environmental factors, so the profitability is also different. In order to improve capitalefficiency across the group and mutually complement for adequate and inadequate fund,we need four steps to build capital management framework to assemble scattered fundsinto the whole, to control over expenditure, to achieve economies of scale, to improvecapital efficiency and to allocate corporate resources rationally. At the same time, the paperoffers three proposals to improve fund management: opening up multiple profitabilitychannels to increase profits, creating various capital sources to decrease the cost, andestablishing risk-control system to reduce financial risk. This study gives a more realisticprediction scheme for fund management in the PTX group.
This paper is in progress according to the research thinking of asking questions,analyzing questions and solving questions and applies theory to practice. Researchapproaches of literature survey, investigation, case analysis have also been used in thispaper to analyze fund management model in the PTX group. Also the company’s situationwill be comprehended through data collection, and other methods of communication withsubsidiaries. Drawing lessons from the various theories and practical experience of capitalmanagement and according to the PTX group's capital management instance the paper willsum up capital management model suitable for electric vehicles operate groups. I hope thispaper can offer the references for other electric vehicles groups in the terms of selectingcapital management mode and improving capital management.
Key Words: operators of electric vehicle fund management model studyPTX Group
目 录
1引言
1.1 研究背景及意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 研究目的
1.3 研究方法
1.4 论文结构及逻辑体系
2文献综述
2.1 国外文献综述
2.2 国内文献综述
2.3 国内外文献启示
2.3.1 根据发展阶段选择资金管理模式
2.3.2 根据行业特点选择资金管理模式
2.3.3 根据外部环境选择资金管理模式
3基础理论和资金管理模式类型
3.1 资金管理的概念及管理模式
3.2 资金管理模式的基础理论
3.2.1 集权与分权理论
3.2.2 内部资本市场理论
3.2.3 资金的有效循环理论
3.2.4 资金风险理论
3.2.5 资金成本效益理论
3.3 选择资金管理模式的原则
3.3.1 集中原则
3.3.2 协同原则
3.3.3 灵活原则
3.3.4 收益原则
3.4 集团资金管理模式的基本类型
3.4.1 传统模式
3.4.2 传统模式的提升——资金池
4.电动汽车发展历程及运营集团现状
4.1 电动汽车发展历程
4.1.1 国外电动汽车的发展历程
4.1.2 国内电动汽车的发展历程
4.2 电动汽车运营行业市场前景
4.3 电动汽车运营集团企业特点
4.3.1 新兴行业成立时间短
4.3.2 子公司多分布面积广
4.3.3 主业利润率低
4.3.4 技术研发是基础
4.3.5 业务发展需要国家政策支持
4.4 电动汽车运营集团资金管理模式的特点
4.4.1 资金集中管理范围广
4.4.2 资金集中管理步骤多
4.4.3 资金集中管理任务紧
4.4.4 资金集中管理责任大
5案例分析
5.1 PTX 集团基本情况及发展规划
5.1.1 PTX 集团基本情况
5.1.2 PTX 集团发展规划
5.2 PTX 集团资金管理模式现状
5.2.1 公司财务线构架
5.2.2 资金管理制度体系及现状
5.2.3 集团资金管理模式存在的问题
5.2.4 PTX 集团资金管理模式现状的成因分析
5.3 PTX 集团资金管理模式的实践探索
5.3.1 PTX 集团资金管理的发展策略
5.3.2 PTX 集团资金管理的预期
5.4 PTX 集团完善资金管理模式的措施建议
5.4.1 开发多种盈利渠道
5.4.2 开辟多种融资渠道
5.4.3 建立风险控制体系
5.5 案例启示
6 研究结论
6.1 主要研究结论
6.2 有待深化探索的问题
参考文献
致 谢
