第一章 绪论
1.1 研究背景。
本文的研究目的是优化商业银行经营效率。
商业银行经营多种金融资产，以盈利为目的，通过多种金融负债来筹集资金，发挥信用创造功能。主要业务范围包括吸收企业、机构及公众的存款、发放贷款、票据贴现和中间业务等。
英国早在 1694 年就建立了历史上第一个资本主义股份制商业银行，即英格兰银行。随后，欧洲各国陆续成立了商业银行。二战以后，由于社会经济的发展，商业银行不断扩大业务范围。目前，我国有 5 家大型国有商业银行以及 12 家全国性股份制商业银行。
中国的银行虽然起步较晚，但随着我国市场经济和金融业的发展，商业银行已经成为了我国经济的重要组成部分。如何提升经营效率一直是各银行关注的重点。本文主要研究如何从银行业务和银行内部资源配置两个方面来优化商业银行经营效率。
我国商业银行的发展受到宏观经济和相关政策等外部环境因素的影响。近些年来由于我国经济快速发展，商业银行经营绩效进一步提高，资产规模不断增长。
同时也出现了以下问题：
一是近几年，我国经济增长速度放缓，GDP 增长率在 8%以下，按照货币数量论，货币金融总量扩张速度下降。
二是根据 2012 年中国银监会颁布的《商业银行资产管理办法》（试行），商业银行规模扩张受到资本的严格约束，如何降低风险加权资产，有效经营存量资产，成为商业银行面临的问题。
三是改革银行体系一直伴随着中国废除管制利率的决定。利率市场化改革的目的是基于市场供求建立存贷款利率的定价机制，中央银行将继续调整和指导利率的发展，在金融资源配置中使市场机制发挥主导作用。利率市场化会导致融资、资产持有和投资方式日益增多，商业银行不仅限于储蓄机构，也是金融平台。
四是随着经济全球化的发展和人民币国际化的推进，我国商业银行也要走出国门，需要改革传统盈利模式，学习如何在全球范围更好的配置资产和经营管理。
根据银监会披露的 2013 年商业银行主要监管指标情况，截至 2013 年末，中国商业银行不良贷款率为 1%,不良贷款余额为 5921 亿元，同比上升 992 亿元，比2012年末增加了0.05%.流动性比例为44.03%,同比下降1.77%,存贷比66.08%,同比上升 0.68%,人民币超额备付金率 2.54%,同比下降 0.96%.2013 年商业银行全年累计净利润 1.418 万亿元，同比增长 14.35%,资产利润率为 1.27%,同比下降了 0.03%,资本利润率 19.17%,同比下降了 0.63%.
此外，我国商业银行运营中存在资产结构不合理、网点布局不切实际和缺乏金融创新意识等问题。
由此可以看出商业银行日常业务的经营状况关系着银行的健康发展。
而资源是企业能力的来源。企业资源包括内部资源和外部资源。外部资源包括经济环境、供应商和客户等，它们会影响企业经营，但不能被企业完全掌控。
内部资源包括人力、物力、财力、技术、信息和组织能力等，这些内部资源是企业所能够掌控和调配的。企业需要通过对内部和外部资源的分析和整合，制定战略发展计划。
资源配置主要目的是为了提高各项资源的利用率，为企业创造更多的经营效益，同时需要兼顾公平。所以资源配置是否优化，主要是考查资源的使用是否促进生产效率的提高以及是否提升了企业经济效益。一直以来，银行在日常经营活动中不断探索如何协调经营发展战略和资源配置，建立科学的资源分配机制，促使有限的资源高效履行保障和激励功能，以提高经营效率，从而获得持续自身价值的提升。
资源的范围广，作为整体研究时影响因素很多。而财务资源是企业能力的直观体现，也是其他资源形成和发展的基础条件，在一定程度上反映了企业获取和整合资源的能力和水平。财务资源的表现形式主要有人员、财务制度、资本结构和会计信息等。
商业银行财务资源包括贷款、存款、费用、固定资产和人力等多种资源。其中，存贷款在客观上受制于外部宏观经济环境，而固定资产、人力和费用等可由内部财务目标和调控手段决定。如何科学评价其经营效率以及优化财务资源配置关系着商业银行能否正确认知自身的优劣势和健康发展。
1.2 研究意义。
1.2.1 理论意义。
本文的研究目的是优化商业银行经营效率，主要从两个方面进行研究，一是比较各商业银行三大业务的经营效率状况，二是将ZSG-DEA模型运用于优化商业银行内部的财务资源配置。
现有的研究存在不足，主要是只着眼于商业银行效率比较以及人力、财务和信贷等某一资源配置问题，指出现状和弊端，这种研究方法深度不够，所发现的问题和提出的建议比较抽象，没有将商业银行的资源作为一个整体分析。
第一个研究重点是商业银行业务的经营情况。银行的主要业务范围是：吸收公众、企业和机构的存款、发放贷款、票据贴现和中间业务，即主要分为对资产业务、负债业务和中间业务三类业务，一般主要靠存贷款利差获得利润。本文运用财务指标分析了三种业务的基本情况，并用 DEA 模型进行各银行的资产业务、负债业务和资产负债业务总体的技术效率和规模技术效率测量，两种分析方法均进行了横向和纵向比较。两种分析方法的结合能较好的找出存在的问题并提出建议。
商业银行业务运营离不开人力、物力和财力的支持，需要对这些资源有效进行合理的配置，提高经营效率。同时，近些年商业银行各银行的规模不断发展，在各地设立了分行，分行下又设支行，商业银行各分行、支行经营效率的提升也有利于总体效率的提升。所以本文在第二部分研究内容中以某商业银行的20各支行为例，研究如何优化各支行之间的投入资源配置。本文以提升商业银行经营效率和优化资源配置为出发点，首次尝试将ZSG-DEA模型（零和收益DEA模型）运用到商业银行资源配置问题中，目的是ZSG-DEA模型对各支行的资源进行再分配，找到新的DEA有效边界，即各支行的资源分配新方案。该方法为商业银行资源配置提供了可行方案，可在实践中进一步验证可行性。
1.2.2 实践意义。
随着我国经济的发展，商业银行业务范围不断扩大，发挥着信用创造、信用中介、支付中介和金融服务的重要功能，在我国经济中扮演着调节经济的重要角色。因此，优化商业银行经营效率有利于我国经济的发展。
目前的研究主要集中在如何提升经营效率和影响因素的分析，缺乏如何优化资源配置的实证分析。而本文的实证分析能为管理者制定经营计划提供量化的可行方案。
1.3 研究内容和方法。
1.3.1 研究内容。
本文主要研究内容包括两个方面。一是商业银行业务的经营状况分析，二是将 ZSG-DEA 模型用于商业银行内部资源优化配置效率。
首先本文进行文献综述，总结商业银行资源配置效率的研究成果和比较好的实证方法，作为进一步研究的基础。
关于商业银行的经营状况分析，本文选择了 2009-2013 年 5 家国有商业银行和 8 家股份制商业银行为样本，首先依据银行财务报表分析了它们的三类业务，进行了单个银行不同业务的对比、银行之间业务比较以及纵向比较，总结不同银行的业务发展特点，剖析存在的问题。然后，选择了传统 DEA 模型分析商业银行投入产出效率，根据已有的指标选择方法结合本文研究内容，针对资产业务和负债业务构建投入产出指标体系，测量了资产业务、负债业务和资产负债整体业务的技术效率和综合效率，并综合运用横向和纵向对比分析。最后结合实证的分析结果，分别总结了商业银行三种业务存在的问题，并据此提出了相关建议。
商业银行下设的分行、支行效率的提升有利于总效率的提升，本文以研究优化银行内部资源配置为例，在文献综述部分也总结了商业银行支行资源配置问题的国内外研究成果，在此基础上形成本文研究的理论基础。其次分析了 ZSG-DEA模型的内涵和应用条件，说明将该模型运用于本文研究的可行性。然后总结传统DEA 模型进行效率评价所运用的指标，选择了本文的指标体系。最后以某国有商业银行的 20 个支行为样本，综合运用传统 DEA 模型和 ZSG-DEA 模型对各支行进行效率评价和资源再分配，形成新的 DEA 有效边界，得出财务资源优化配置方案。
1.3.2 研究方法。
本文的研究方法主要是归纳分析法，比较分析法和 DEA 模型实证分析。
首先本文参考了大量文献，对其进行综述，归纳总结了商业银行经营效率问题的研究成果，形成了文献综述和理论研究基础。
然后针对两部分主要的研究内容进行实证分析，主要运用了报表分析、传统DEA 模型和 ZSG-DEA 模型进行效率评价和资源再分配，得到了资源优化结果。
研究中模型的选择、指标体系的构建是根据已有的研究结果进行比较，总结归纳了各种指标和模型的可操作性和实践性，选择了合理的指标体系和模型。同时在财务指标分析和运用 DEA 模型进行业务效率分析时综合运用了横向、纵向的对比分析。
1.4 研究框架。
第一章是绪论，主要说明本文的研究背景、理论和实践意义、研究内容和研究方法。第二章是文献综述，主要归纳了银行经营效率分析的国内外研究结果，说明现有的实证分析方法，说明选择传统 DEA 模型和 ZSG-DEA 的可操作性。
第三章是银行业务经营状况研究，首先通过财务报表指标数据分析样本商业银行的三类业务情况，分别针对资产业务、负债业务和中间业务提出存在的问题和建议。第三章的第二部分进行了定量分析，运用 DEA 模型分别对资产业务和负债业务效率进行了测度，进行了比较分析。第四章研究的是如何通过资源再分配提升支行效率以提高商业银行总效率，总结运用传统 DEA 模型进行实证研究时所选择的指标体系，进行比较分析，结合实际情况选择可行的指标，并说明原因和指标内涵。然后运用传统 DEA 模型和 ZSG-DEA 模型进行实证分析，说明实证结果。第五章是总结，主要是对本文的研究进行总结，说明研究的理论和实践意义，提出本文研究的不足之处和研究展望。
1.5 本章小结。
本章主要针对研究的主题--商业银行经营效率优化研究，说明研究背景，阐述研究的理论和实践意义，并简要说明了本文的主要研究内容、研究方法和研究框架。
