第四章 YC 银行风险控制中存在的问题与解决对策
4.1 YC 银行风险控制中存在的问题
从对 YC 银行个人住房按揭贷款风险案例分析来看，YC 银行当前在个人住房按揭贷款风险控制方面还存在一些较为突出的问题和不足，缺乏较好的风险意识，内部影响显着。整体来看，YC 银行个人住房按揭贷款风险控制中存在的问题主要表现在三个方面，分别是信息不对称问题、操作风险问题和信用风险问题。
4.1.1 信息不对称风险问题
（1）信息来源渠道有限
YC 银行信息不对称问题的一个重要因素是由于信息来源渠道有限造成的，YC 银行本身在信息来源渠道建设方面存在一定的不足，并没有建立专门的信息渠道管理部门。从案例分析中也可以看出，YC 银行获取申请者个人信息的渠道对房地产开发商依赖程度较大。
YC 银行现有的信息来源渠道构成见图 4.1.
从 YC 银行的信息来源渠道来看，其主要的来源渠道为三方面，分别是申请人在申请个人住房贷款时所填写的基本个人资料、业务员对信息进行核实调查、房地产开发商提供信息等。从这三个途径来看，YC 银行的信息来源渠道中只有一个是主动信息获取渠道，也就是业务员调查核实信息机制，其他两个信息来源渠道均为被动来源渠道。在实际业务操作中，申请人为了获得 YC 银行住房贷款，往往会进行一定的个人资料虚报，例如在个人收入信息方面，虚增个人收入，并且房地产开发商往往也会帮助申请者进行个人收入虚报。在业务员调查核实信息方面，业务员本身的调查范围十分有限，而且由于不了解申请者的职业信息、家庭状况、身体健康情况等等，也难以做出详实可靠的调查结果。这些都是 YC 银行信息来源渠道有限的重要表现。
（2）缺乏较好的信息管理信息化建设
缺乏较好的信息化建设主要是指 YC 银行在申请者信息核实、管理等方面存在的问题。YC 银行虽然也建立了相应的信息管理系统，将申请者的个人信息录入到计算机信息管理系统中，但是就该信息管理系统的功能和应用情况来看还存在着一定的不足。例如在对申请者个人信息的管理中，在 YC 银行当前的信息管理体系中，还缺乏较完善的分类管理功能和搜索功能，如一些房地产开发商为了获得银行贷款和造成楼盘的虚假繁荣，可能会授意其公司中的一些员工申请虚假住房按揭贷款，骗取银行个人住房按揭贷款。在这种事件中，申请者的个人信息会有着一定的特点，例如在某一时间段内集中出现购买同一楼盘的情况，或者申请者的收入情况相近等等，在信息管理系统中如果有分类甄别这种信息的功能，就能够较好的实现对该类事件风险的控制[15].由于 YC 银行信息管理系统的功能单一问题，也使得在个人住房按揭贷款风险控制中没有充分发挥信息管理系统的作用，导致很多信息管理功能措施缺乏较好的应用。如在案例分析中可以发现，2011 年 YC 银行在个人住房按揭贷款业务方面遭受了虚假按揭贷款的损失，从该案例的特点分析来看，正是由于YC 银行现有的信息管理系统中缺乏对于申请者信息的自动化分析功能，导致出现了这一事件。
4.1.2 操作风险问题
（1）关于个人住房按揭贷款业务方面的内部控制机制不健全
在 YC 银行当前的个人住房按揭贷款业务操作流程中，相关的内部控制制度并不健全，内部控制机制没有较好的融入到其业务操作中。例如在 2012 年，当房地产市场出现发展下行、房价回落的时候，YC 银行并没有及时针对房地产市场的变化情况对放贷规模和条件进行调整。导致 2012 年 YC 银行的个人住房贷款违约率大幅度上升，甚至在 2013 年 YC银行依然没有收缩个人住房按揭贷款放贷规模。
从这一问题就可以看出，当前 YC 银行个人住房按揭贷款业务操作中，存在着较为突出的内部控制机制不健全问题，其内部控制机制没有在外部环境发生变化时进行调整控制措施，对于风险识别和反应的效率较低。此外，从 YC 银行在 2013 年依然没有收缩放低规模这一问题来看，当前 YC 银行的内部控制机制中并没有建立较好的市场风险预警机制。
对于 YC 银行的个人住房按揭贷款业务风险来说，市场风险主要指的是当地房地产市场的风险，其中房价和供求水平是重要的评估指标。YC 银行的内部控制机制中，并没有关于当地房价和供求水平方面的评估体系，甚至在2013年YC银行当地房价水平回落的情况下，其内部控制机制依然没有发挥出较好的风险预警和风险控制作用。另一方面，从这一问题也可以看出当前 YC 银行还缺乏较好的全面内部控制应用，内部控制应用范围较为有限，特别是在业务操作方面，缺乏相应的内部控制制度和干预机制。
（2）内部审计职能没有得以充分发挥
内部审计是银行风险控制的重要组成部分，在 YC 银行当前的内部审计方面，存在的首要问题便是内部审计管理框架不合理。内部审计作为银行内部的自我监督机制，首先应当具有独立性，这是内部审计充分发挥其职能作用的基础。而当前的 YC 银行的内部审计部门是处于银行基本管理框架之中的，同一般部门平行，受到主管领导的直接管辖，也就是由主管副行长负责。在这种管理框架下，YC 银行的内部审计部门就缺失了独立性，从而在开展审计活动中，会受到主管领导的制约，被审计部门也难以配合审计工作。其次，在审计范围方面，当前 YC 银行内部审计的主要范围是关于财务方面的审计，例如核对账目、资产核算等等。但是对于银行具体业务方面，内部审计并没有较好的介入，这种内部审计模式还是传统的审计模式，缺乏全面内部审计的应用。例如在 2013 年 YC 银行分别在年中和年末进行了两次全行的审计活动，两次审计工作均没有发现账面问题。但是在这两次审计活动中，都忽视了对于 YC 银行个人住房按揭贷款业务风险方面的审计监督。事实上，2013 年 YC 银行在个人住房按揭贷款业务方面出现了多次故意违约事件，给银行造成了一定的损失，而在内部审计中，将其抵押的房产直接按照签订贷款合同时的价值进行处理的。从账面来看，YC 银行所遭受的故意违约事件并没有产生经济损失，但是在实际资产处置中，多出资产的实际价值都低于签订合同时的房产价值。
（3）损失控制与风险转移运用不佳
损失控制与风险转移是风险管理中降低损失的一种常用方法，当前 YC 银行在损失控制和风险转移方面还缺乏较好的应用。这一问题主要表现在 YC 银行对故意违约事件中的资产处置问题，按照贷款合同规定，购房者将房产抵押给银行，银行对其房产价值进行评估，按照一定的比例发放贷款。当购房者出现违约情况后，银行有权收回被抵押的房产所有权，并且对房产进行资产处置。从 YC 银行近年来出现的一些故意违约事件来看，其中有着相当比例的房产都是烂尾楼盘，一些房地产开发商在楼盘建设中，由于后期缺乏资金，导致楼盘烂尾，而此时 YC 银行的贷款已经发放。这种房产虽然也具有一定的价值，但是实际上很难处置，基于这种情况，购房者就有着更大的故意违约动机。当 YC 银行在处置这些不良资产时，并没有采取有效的损失控制和风险转移措施，当前 YC 银行主要的资产处置方法为房产拍卖，在处理烂尾楼盘这种房产时，这种资产处理方式难以取得较好的效果，并且会导致实际资产的大幅度缩水。造成这一问题的一个重要原因就在于 YC 银行还没有建立起较好的资产风险转移机制，没有及时采取降低损失的措施。
4.1.3 信用风险问题
（1）缺乏行之有效的信用评估机制
对申请者的个人信用情况进行完善的评估，是银行个人住房贷款业务中十分重要的组成部分，而当前 YC 银行在个人信用评估方面，并没有建立起较好的信用评估机制，所开展的信用评估活动也较为有限。应当指出，YC 银行对于申请者个人信用评估机制不完善的问题也同我国当前缺乏统一的公民个人信用信息管理系统有关。作为银行，能够调取的公民个人信息极为有限，一般来说主要是针对申请者在银行贷款和信用卡方面的信用情况[16].另一方面，从当前 YC 银行的信用评估机制来看，并没有取得较好的实际效果，相关业务人员的主观因素影响过大。例如在案例中，YC 银行相关业务人员在对申请者进行信用评估时，首先调取其在银行系统中的贷款和信用卡情况，发现信用情况良好，而在具体的调查环节中，由于申请者为公职人员，业务员本能的认为其信用情况较好，具有较为稳定的还款能力，因而最终在信用评估结果中评价为良好。正是由于信用评估人员的这种主观认识和当前 YC 银行在还款能力评级标准方面的不合理，导致没有发现申请者潜在的信用风险。由此可见，YC 银行当前的信用评估机制，实际效果同应有的作用还有着较大差距，造成这一问题的主要因素在于两方面，一方面是我国缺乏统一公民个人信用信息管理系统这一先天不足，另一方面则在于当前 YC 银行在信用评估机制建设方面存在的一些问题。
（2）信用风险预警机制不完善
在信用风险控制中，信用风险预警机制对于有效的识别风险、控制风险有着重要作用，信用风险预警机制主要是对于各种风险的识别和事中控制。在当前 YC 银行的信用风险控制体系中，还缺乏较好的风险预警机制，特别是在事中控制方面，没有对购房者在签订贷款合同后的信用变化情况进行及时的风险预警，从而造成了一定的损失。例如在案例分析中可以发现，申请者在同 YC 银行签订贷款合同之前，其整体的信用状况是良好的，因而YC 银行对其进行了放款。但是在申请者拿到购房贷款后，又购买了其他房产，在另一家银行获得了个人住房按揭贷款，此时，购房者的实际还款能力大大下降。而在 YC 银行的信用风险控制机制中，并没有及时发现这一信息，直到该购房者出现违约后，才通过调查得知了这一问题。由此可见，正是由于 YC 银行缺乏较好的信用风险预警机制，没有对购房者获得银行贷款后的信用变化情况进行实时监控，导致其信用风险无法得到较好的控制。缺乏完善的信用风险预警机制，还表现在违约事件的处理方面，例如 YC 银行对于一些违约事件的处理效率较低，甚至一些违约事件发生一年后，YC 银行才启动相应的调查机制，这也是 YC 银行信用风险预警机制不完善的重要体现。整体来看，YC 银行信用风险预警机制方面存在的问题，是导致其信用风险控制效果不佳的一个重要因素，YC 银行的信用风险管理人员也缺乏较高的风险意识。
