5.解决中小企业融资困境的对策
在我国,中小企业融资难问题是由多方面的原因造成的,既有企业自身的原因,也有来自金融机构,金融制度以及政府机构的原因.如何能缓解中小企业融资难的问题,使中小企业能持续稳定的发展,需要各个方面共同努力.
5.1全面提高中小企业总体素质
一是提升中小企业经营管理水平.首先,要增强内部管理,提高中小企业内部资金的使用率,通过提高企业管理者的能力和素质来提升企业的管理水平.其次,要大力发展职业经理人市场,让有能力的经理人对公司进行管理,完善董事、监事制度,建立起规范旳财务、管理、人才机制,科学经营.二是规范财务管理,增加财务报表的透明度、真实性、可参考性.目前,我国中小企业财务报表失真严重,是一个普遍现象,财务报表缺乏应有的真实性和可参考性.中小企业如果要获得进一步发展,必须要积极完善中小企业的会计制度,中小企业的财会人员应定期学习、参加培训,企业内应规范建立会计账簿,完善会计制度.三是加强信用意识,提高企业自身信用等级.一方面强化信用观念,积累良好的信用记录,努力提高自己的资信度.另外一方面积极参加银行的信用评级并探索提高企业信用等级制度的方法.此外,争取与优质企业的合作,借助优质企业的信用,建立与金融机构的联系,从而得到金融机构的大力支持.四是提升企业内部融资力度,重视内部积累.我国中小企业无论是从自身的经营特点还是从外部的体制约束来看,外源融资的成本都比内部融资要高,而且这种情况在短期内难以改变.因此,中小企业应根据自己的综合实力加强企业内部融资,完善出资人制度,实施品牌战略,不断提高自己的知名度与美誉度,让品牌这种无形资产为企业发展注入活力.
5.2完善金融体系
一是推动建立符合中小企业特点的间接融资市场体系,可以通过相关政策倾斜鼓励大型金融机构和中小金融机构向中小企业提供贷款,缓解中小企业融资难的问题.中小企业业务可以尝试实行不同于大企业金融业务的监管,通过增设中小企业监管部门等方式逐步建立有利于中小企业融资发展的金融监管框架.
二是组建完善各类担保公司,建立中小企业信用担保体系,为中小企业提款担保.担保是一种中介服务,对于债权人而言,它是保障债权实现的手段;对于债务人而言,它是一种提升信用的有效方法.因此,建立和完善中小企业信用担保体系是解决中小企业融资问题的有效途径.银行通过与担保机构的合作,在降低贷款风险的同时,也可以让中小企业更容易的获得贷款.
三是组建致力于支持中小企业的政策性金融机构,加大对中小企业的扶持力度.包括针对中小企业融资难而设立的专项扶持基金会,也包括一些政策性银行.同时完善发展面向中小企业的资本市场,如创业板市场、风险投资基金等.
四是加快建全信用担保体系.改善信用环境,建立和完善符合中小企业特点的融资信用系统.我国目前的信用环境建设还刚刚起步,远远落后于发达国家的水平.缺乏权威的企业信用评级机制和机构.我国应该建立起覆盖全国的中小企业信用信息数据库,并依法开放数据库.(1)建立中小企业商业交易数据库.中小企业商业信用的管理一直以来都非常重要,但是很多时候这些由各个交易对手收集起来的数据却无法共享,而导致了信息的浪费与流失,建立以行业为标准,行业协会内的会员可以对行业外的交易对手的信用信息进行信息共享.(2)金融机构之间建立企业贷款信用数据库.金融机构在做贷款决策时可以查询相关数据库,利用其中的数据对企业的资质可以有深刻的认识.
5.3改善中小企业融资的宏观环境
5.3.1发挥政府对中小企业的政策支持作用
对于中小企业遇到的新情况、新问题国家给予了高度重视,国务院多次指示,要求针对中小企业面对的困难制定新的政策,帮助中小企业保持平稳较快的增长.国家对中小企业的政策支持主要包括:财政补贴、税收优惠、贷款援助等方式.
一是财政补贴.目前,我国的财政扶持政策在推动我国中小企业发展过程中起到了重要的支持作用.主要补贴类型有:研究与幵发补贴、出口补贴、就业补贴.通过各种财政补贴,企业能有效的扩大生产规模,增强市场竞争力;能优化公司治理管理结构,减少企业管理成本,从而能更方便的融资.二是税收优惠.在税收方面,国家不断出台了一些新政策,主要有:税收减免、提高税收起征点、降低税率和提高固定资产折旧率等.有些是针对不同类型的中小企业发展定制的特殊政策,有些是间接针对中小企业的税收优惠政策.比如:小规模企业,增值税征收率从过去的6% (小规模工业企业)和4% (小规模商业企业)降至3%.其他微利小企业可以享受20%的优惠税率.这些税收政策取得了一定的效果,拯救和扶持了一部分中小企业.三是贷款援助.政府可以在继续坚持执行已有的扶持政策下,积极尝试多样化的扶持政策,对中小企业的发展应提供全方位的扶持,政府可以直接出资组建非盈利性的中小企业服务中心,为中小企业提供高效、低廉、便捷的融资服务,也包括人力资源培训扶持、技术创新扶持、管理信息咨询服务扶持、国际化扶持等,这些都将为我国中小企业融资提供良好的环境.
5.3.2建立完善的支持中小企业融资的法律法规体系
借助于国外成功的经验,比如中小企业融资难的问题在美国得到较好的解决,很大程度上得益于美国不断健全和完善的法律体系.美国是世界上最早制定中小企业基本法的国家,最早从1953年通过的《中小企业法》开始,美国政府一直在根据时代变化和社会发展,制定了多部支持中小企业融资的法律.从监督企业自身规范发展、鼓励金融机构向中小企业贷款、加大政府扶持力度等方面积极支持中小企业的融资要求和企业发展.国外成功的经验,为我国进一步完善支持中小企业融资的法律法规体系提供了很好的借鉴.我们应该在进一步加深对中小企业自身特点了解的前提下,制定相关的法律,立足于企业自身建设、金融机构规范广泛的融资项目以及政府更大投入的有效的政策支持.
5.4积极拓宽融资渠道
一是幵辟中小企业直接融资渠道.在国外很多国家,企业只需获得证券监察部门的审核和备案,其发行的债券或股票主要通过柜台交易进行.而符合证交所严格要求而通过证券交易所公开发行的债券和股票只占全部公司债券和股票的极小一部分.我国有必要根据实际情况,为中小企业开辟一条直接融资通道,推出"第二板块市场",或允许中小企业发行企业债券.二是引导、规范民间私募基金.合伙投资、互助基金、民间(商业)信用等各种非正规金融,即民间的私募基金,是解决中国现有中小企业融资的一个重要途径,应该对其进行合理的引导和规范,使其合法化、可监督化.可以参考国外的风险投资基金,把民间私募基金规范、发展成我国的创业投资基金.这一方面需要出台新的法律法规,对私募基金进行合理的监管,另一方面,需要配套建设我国的中小企业产权交易市场,为创业投资基金创造完善的退出机制.这样民间私募基金,可以在中小企业融资中发挥更大的作用.
5.5金融机构解决中小企业融资难
5.5.1加快中小企业信贷机制创新和信贷产品创新
在信贷产品上,一方面城市商业银行要充分利用其信息优势,针对不同的行业、不同的地域,做好对中小企业的细分工作.对不同类型的企业,量身订做适合其发展特点的信贷产品,积极开展金融创新活动,增强中小企业融资理财服务.另一方面,针对大多中小企业缺乏主要抵押资产的情况,银行应积极创新担保方式,除传统的土地抵押、房产抵押及第三方担保外,还可根据企业的实际情况采取无形资产抵押、知识产权质押、企业收益权质押等多种担保方式,通过科学评估,合理确定贷款期限,为小企业融资扩大选择范围.在贷后管理工作中,信贷人员要对企业经营状况及时对授信业务是否存在风险进行判断,并对担保物变化情况等信息及时更新掌握,切实防范信贷风险.
5.5.2完善风险与收益平衡的利率定价机制
中小企业贷款具有一定的风险,为了中小企业贷款业务在商业上的可持续性,商业银行应根据中小企业贷款的风险水平、筹资成本、管理成本、收益目标以及当地利率市场水平等因素,遵循成本与收益相匹配的原则,适度上浮小企业贷款利率,以利用足够的利差来弥补中小企业贷款的风险.
5.5.3积极拓展中小企业融资服务
计对国家法律法规的出台,以及银监会的引导,各商业银行纷纷推出了一些针对中小企业融资的新型贷款产品,其融资服务简单分列如下.
5.5.3.1北京银行对中小企业的融资服务
北京银行自1996年成立以来,为了更好的服务中小企业并有效控制风险,其成立了中小企业事业部,出台了一系列规章制度,组织了专门团队,推出了有特色的支行,为中小企业融资提供一站式的服务.截止2013年,北京银行已累计为2万余户中小企业提供贷款8000亿元,其中,北京地区中小企业贷款余额超过1000亿元,在北京地区中小企业市场份额始终位居前列.
5.5.3.2中银富登村镇银行对中小企业的融资服务
中银富登村镇银行是中国银行与淡马锡控股合资成立的村镇银行,它的服务对象主要定位于县域范围内的小微企业、个体工商户以及各社区的居民.根据自身的定位,中银富登村镇银行推出了信用贷、随薪贷、安居贷、定存贷等个人金融产品和展业贷、成长贷等针对小微企业的信贷产品.虽然中国银行也做中小企业,但是中银富登银行做的更小更细,即使是10万、5万的业务也要仔细分析.为了明确定位在微型金融领域,该银行主动放弃300万以上的贷款业务.同时,其支持方式更加灵活,对于经营情况良好,还款来源可靠的客户,其门滥会相对更低,敞口也会相对更大.
自2011年3月,中银富登村镇银行在湖北省蕲春县鸣谬开业以来,经营情况良好.蕲春市场其实比较活跃,但主要问题在于没有明显的行业特点,企业规模也不大.开业一个月,蕲春中银富登村镇银行已经步入正轨,已吸引到了 540个客户,大大超出银行最初预计的120个的数量.并已经实现存款2000余万元,有贷款意向的业务也已经达到了 500-600万元.根据规划,未来中国银行和富登金融将联手在国内开设400家村镇银行,届时将会有更多的农村居民体验到此类优质、便捷的服务.
5.6政、银、企共同实践和探索
破解社会瓶颈领域难题,是政府需要迫切解决的"热点"问题之一.2003年11月,时任中央政治委员、湖北省委书记俞正声指出"……涉及中小企业的部分,应认真研究,积极争取和国家开发银行合作,找出适合我省的办法".因此,充分发挥政府的组织协调优势和银行的资金优势,共同支持中小企业的发展,将成为未来金融创新支持中小企业发展的一种有效方法和途径.为贯彻落实开发银行总行"在政府热点领域发挥作用,支持中小民营企业和县域经济发展"的精神,湖北分行以仙桃市中小企业贷款为试点,密切关注政府热点难点,发挥开发银行融资和政府组织协调优势,拓展开行基层业务领域,破解当地企业发展融资瓶颈,真正做到为政府雪中送炭,开创了银企政多赢的局面.
5.6.1积极推动融资模式创新,破解中小企业融资难题
为破解中小企业融资难题,促进中小企业发展,国家开发银行湖北省分行按照"市场建设、规划先行、社会共建、融资推动"的理念,坚持从建设信用、市场和制度入手,探索总结出以政府合作为基础、以"四台一会"(组织平台、融资平台、担保平台、公示平台、信用协会)为载体、以风险分担和补偿为保障的中小企业贷款"仙桃模式",实现了用批发的方式解决零售问题,用统一的模式解决千家万户的共性问题.
2004年4月,国家开发银行湖北省分行与仙桃市政府签订《小额贷款合作协议》,推动仙桃市政府组建信用协会,搭建中小企业融资平台(仙桃市投资咨询有限公司)和担保平台(仙桃市中小企业信用担保有限公司),并在合作中推动成立开发性金融合作办公室(下称合作办),逐步形成了由四者构成的合作机制,构建起以"政府引导,市场运作;四位一体,相互配合;统借统还,三级补偿"为核心内容的"仙桃模式".
5.6.1.1 "仙桃模式"的内涵
一是政府引导.仙桃市中小企业融资平台和担保平台是在仙桃市政府推动下,并由市政府作为主要发起人,吸收民营资本参股成立的平台.运作以来,仙桃市政府积极给予平台政策支持,如选派经验丰富的高管人员,将政府应得的红利留存在"两台",用于平台持续发展,起到较好的引领和导向作用.
二是市场运作.平台业务主要按市场化方式进行,政府对中小企业融资平台和担保平台的运作不干涉."两台"制定并执行严格的项目开发、评审及审议制度,且重大经营决策必须经股东大会民主表决通过,从源头上保证了项目的优良.同时随着管理逐步规范,融资平台积极拓展投资功能,实现融资、投资和理财多元发展,弥补单一融资担保功能下收益不足的问题,促进自身资本实力逐渐增强,抗风险能力也逐渐增强,这一内生发展机制极大地增强了平台的可持续发展能力.
三是四位一体."仙桃模式"的基本构架由仙桃市合作办、中小企业融资平台、担保平台和信用协会组成.融资平台、担保平台、信用协会各自独立,但在合作办的组织下,利用股权、协议等方式将三者利益捆绑在一起.这样的结构有利于发挥各个主体的优势,在项目开发、管理及风险化解上形成合力,发挥合作功能,促进中小企业贷款业务的健康发展.
四是相互配合.仙桃市合作办作为管理平台,负责中小企业融资规划的编制,项目库的建设和民主审议的组织等.信用协会作为自律组织,负责定期收集通报协会会员信用状况.融资平台和担保平台按照共同的目标开发、评审、审议项目.四者相互协调配合,共同促进业务发展.
五是统借统还.中小企业融资平台负责中小企业贷款的统借统还,与幵行、用款企业签订三方合同发放贷款或以委托贷款等方式通过地方商业银行向用款企业提供贷款,并负责贷款管理和本息回收.由于中小企业大都处于高度竞争领域,难免会遇到一定的市场风险和资金风险,对中小企业短期现金流造成不利影响.作为统贷借款人,中小企业融资平台能及时了解情况并采取措施,即使企业出现暂时不能还本付息的情况,还能帮助企业融通资金,既实现了企业在银行偿债记录正常,维持企业信用,又能帮助企业度过难关,正常经营,起到风险缓释作用;当企业不能还本付息时,能积极发挥政府组织协调优势,化解风险.
六是三级补偿.第一级风险补偿是中小企业之间的风险互保.每个申贷企业按照申贷额的一定比例向信用协会交纳风险互保金;第二级风险补偿是地方政府设立风险补偿金,用于充实融资、担保平台资本和弥补中小企业贷款损失.第三级风险补偿是开行与仙桃市政府签订《小额贷款合作协议》,约定仙桃市政府对贷款最终损失额承担一定比例的补偿责任.
"仙桃模式"通过信用协会、合作办、融资平台、担保平台组成的机构体系以及风险防控机制开展中小企业贷款业务,有效防范和化解各类风险,共同支持地方中小企业发展.通过"四台一会"组织结构下的统借统还模式,真正建立起流程衔接无缝隙、信息传递无障碍、风险识别无盲点的高效运作模式.主要运作方式如下:
合作办编制融资规划,用款企业加入信用协会并提出融资申请,进入项目储备库.合作办将成熟的项目推荐给融资、担保平台,融资平台受理项目并编制申贷报告,担保平台对项目进行初审,对同意担保的项目出具担保意见.合作办在收到融资平台和担保平台报送的资料后,从专家库中随机抽取路演委员组织会议路演.路演通过的项目,由融资、担保平台分别召幵股东会对项目进行决策,并形成股东会纪要.同时由信用协会负责在办公室公告板或内部刊物、报纸、媒体上进行公示.
最后上报开行决策.具体运作流程如下:
5.6.1.2 "仙桃模式"的特点
一是内生发展机制有力,可持续性强.该模式运作以来,共有204个企业和项目通过平台获得幵行贷款12亿元,至今未出现一笔不良,促进了近5万人就业,直接或间接增加税收近6亿元,一大批中小企业实现扩张发展.如中星电子由一家销售收入384万元、税收21万元的小企业,成长为销售收入过亿元、税收过千万元的国家级高科技企业.富迪物流由本地40家的小超市发展为跨越14个县市、拥有500多家连锁店的大型物流企业,被商务部树立为"万村千乡"工程典型.仙桃市嘉华公司从2005年获得开行持续支持以来,成功完成产品转型升级,由一家名不见经传的小企业逐步发展成为无纺布行业的龙头企业,2012年与央企中国恒天集团成功重组后将成为高端医用卫生材料、高档革基布、擦拭布、过滤材料、汽车内饰材料的国际一流的非织造新材料研发生产基地.在承接开行批发贷款业务的同时,平台积极拓展投资功能,实现融资、投资和理财多元发展,自身也取得了优良的业绩.信用等级不断得到提升,连续多年被人民银行武汉分行评为"AA"等级.
通过支持中小企业发展,平台每年获得中央和省级财政的各项中小企业专项补助资金200多万元,累计获得1000多万元.可持续发展能力和动力越来越强.
二是融资模式创新,以批发的方式解决了零售问题,可复制性强."四台一会"组织结构下的统借统还模式,真正建立起流程衔接无缝隙、信息传递无障碍、风险识别无盲点的高效运作模式.项目在平台体系内的评审、路演、审议配合紧密,时间短,符合中小企业融资需求"短、快、频"的特点,体现了可复制性."仙桃模式"运作以来,先后接待全国各地的考察组100多批次,人行、银监会也多次进行调研并给予肯定.
三是以金融社会化防范金融风险,可操作性强.第一,平台股东能够突破传统渠道及时、准确、全面掌握贷款企业的经营状况以及企业法人道德风险,在贷款评审审议以及对风险点的控制上,能够克服"信息不对称"造成的风险识别困难,准确判断企业信用,及时识别项目风险.第二,建立了风险缓释机制.通过利用自身现金流对部分因临时周转困难不能偿还本息的企业周转代偿,拓宽了风险化解渠道,避免了出现风险后简单、机械地进入司法诉讼程序从而使银行和企业陷入两难的境地.第三,多渠道风险分担机制提高了平台防控风险的能力.信用协会会员交纳互保金;担保公司按担保费总额的50%和当年新增保费的1%提取风险准备金;投资公司利润分配前提取10%风险基金;政府入股资金的分红、政府优惠政策减免的营业税、所得税返还等全部进入风险基金,使平台风险基金不断扩大,目前为止平台风险基金累计已达4000万元.这些社会化的增信措施有效地构筑起风险防控的防线.
四是增强了融资担保平台的拉动效应."仙桃模式"运行后,商业银行充分利用仙桃融资担保平台的风险控制能力和信用建设优势进入中小企业领域,先后有农行、中行、农发行、农商行、邮储银行、北农商村镇银行等6家金融机构通过仙桃中小企业融资、担保平台发放贷款15亿元,支持283家企业和个体业主发展.
5.6.1.3 "仙桃模式"取得的成效
一是带动了大量社会资金投入支持中小企业发展.自2004年4月以来,开行累计向仙桃市发放中小企业贷款12亿元,有力的支持了当地中小企业的快速发展.
在仙桃模式带动下,全市共有20亿元社会资金投入支持中小企业发展,其中招商引资企业投入5亿元,商业银行投入15亿元.
二是推动了地方经济的快速发展.开行与仙桃市幵展合作以来,该市GDP由2003年的110亿元增加到2013年的503亿元,财政收入由2003年的4.3亿元增加到2013年的32.5亿元,分别增长357%和655%.融资合作平台对GDP和财政收入的贡献率分别为2%和15%,提供就业再就业岗位5万多个.
三是改善了投融资的软硬环境.该市通过与我行合作的投融资体制和运行机制等制度建设,优化了信用环境,连续多年被评为全省等级最高的"A级信用县市",吸引了台湾旺旺食品、亲亲食品、北京燕京啤酒等一批大型外地企业入户仙桃.
5.6.2积极推动中小企业信用担保体系建设
近年来,我省中小企业快速成长,市场主体发展壮大,资金需求日趋旺盛.随着经济结构的战略性调整,全省中小企业发展具有广阔的市场空间,对担保的需求也愈来愈迫切.
5.6.2.1湖北省现有担保体系运行情况
2012年,湖北省规模以上中小工业企业实现主营业务收入18717亿元,实现利润912亿元,为全省"稳增长"做出了重要贡献.但是,由于市场、制度缺损和信用能力不足等原因,使中小企业的发展壮大受到资金瓶颈制约.一方面,中小企业自身自有资本少、可供抵押的资产总量不足、生产经营不稳定及抗风险能力弱,融资需求无法得到满足.另一方面,现有担保机构规模过小,风险保障机制不完备,影响了担保体系作用的发挥.融资难的问题不仅制约企业成长,也制约着湖北省经济社会的全面协调可持续发展.
5.6.2.2利用政策性贷款完善信用担保体系建设缓解中小企业融资瓶颈制约
湖北省在《关于加快建立全省中小企业信用担保体系的意见》(鄂政办发〔2004〕77号)中,明确提出要在2006年进一步完善和规范全省信用担保机构和再担保机构,形成比较完备的中小企业信用担保体系.但是如果以财政资金投入注册担保机构,势必对省政府造成财政压力,而政策性贷款可在现有财力不足的情况下,通过向担保机构注入资本金,放大担保效应,提高对中小企业贷款的担保能力,从而有效缓解中小企业融资难题,也保证了担保机构经营的良性发展.主要做法如下:
一是政府主导、幵行推动,深化银政合作.开行总行领导在湖北调研期间,向省政府主要领导介绍了幵发性金融支持瓶颈领域项目的基本思路以及在全国其他省市的一些成功做法.省政府主要领导表示赞赏,并希望与幵行合作,共同支持湖北省中小企业信用担保体系建设,解决中小企业融资难题.随后,省政府让省财政厅借给20个扩权县(市)1亿元财政资金(每个县市500万元),要求扩权县(市)按1: 2的比例配套,筹集资金2亿元(每个县市1000万元),用于建立其所辖中小企业担保机构.同时,要求省经信委制定利用幵行1亿元软贷款方案,用于建立省级信用担保机构和扩大部分扩权县(市)担保资本.
二是成立工作领导小组,出台建设方案.2004年6月上旬,湖北省政府出台《关于加快建立全省中小企业信用担保体系的意见》,确定了建设以政府出资为主的中小企业信用担保机构为主体,商业性担保机构、互助担保和再担保为补充的担保体系的目标.要求2004年完成省级、各市州及扩权县市信用担保机构的组建工作,并开展担保业务.8月,幵行湖北省分行与省经委共同成立了 "湖北省中小企业贷款担保工作领导小组",并制定了利用开行软贷款支持省级信用担保机构建设方案.
三是选取担保公司试点,逐步推广.2004年一2005年,开行通过发放1亿元政策性贷款支持湖北省成立了第一家省级担保机构--湖北省中企投资担保有限公司.该公司成立以来,运作良好,起到了较好的示范作用.试点的成功,得到了地方政府和中小企业的一致好评,省委省政府领导高度重视,要求幵行推广试点经验,加大支持力度,将幵行软贷款引入全省大部分市县担保机构建设.
四是制定操作模式,积极推进.第一、担保机构软贷款额度确定原则:1.担保机构业已注册成立,并实收了全部或部分自有货币资本,单个担保机构增资后注册货币资本不少于5000万元;2.重点支持当地政府控(参)股的担保机构,软贷款额度地市级最高安排3500万元,县级最高安排1200万元;3.对单个担保机构的软贷款增资额度,控制在其增资扩股后实收货币资本的50%以内.第二、贷款模式.省级综合平台(湖北省投资公司)作为借款主体,各市县政府指定的平台作为用款主体,与开行签订三方借款合同.湖北省政府在与幵行签订的《促进中部崛起开发性金融合作协议》及其出具的《省人民政府关于明确国家开发银行政策性贷款借款主体的函》均明确了湖北省投资公司作为负责省属综合及有关市县项目的综合融资平台承借贷款的合法资格和其所承担的任务.此外,湖北省开发性金融工作领导小组办公室以《关于请对利用开行政策性贷款完善市州县(市)担保体系建设项目进行核准的函》进一步明确了该项目由湖北省投资公司承贷.第三、建立政策性贷款资金管理办法.2005年8月,湖北省政府印发《湖北省利用国家开发银行政策性贷款管理办法》,对借款主体职责、贷款申请、项目确认和调整、贷款发放、贷款回收、检查监督等项目运作的全过程管理做出了明确规定.根据该办法和总行有关要求,湖北省投资公司制定了《省级综合融资平台利用国家开发银行政策性贷款管理实施办法》.2006年3月,湖北省政府又制定了《湖北省利用国家开发银行政策性贷款偿债准备金管理办法》,进一步要求按照一级政府一级事权的规定,相关市、县政府须向省政府出具"偿还贷款承诺保证函",承诺对偿债能力不足的贷款项目由同级政府负责偿还贷款,到期不能偿还由省财政厅通过财政结算扣收.同时,建立偿债准备金制度.第四、还款来源.根据《湖北省利用国家开发银行政策性贷款偿债准备金管理办法》,项目还款来源有以下渠道:1.项目或企业自身收益;2.市县政府给平台补贴收益还款;3.市县偿债准备金账户划扣;4.省财政厅在制订对相关市县资金调度计划时做出必要的安排,用于还款.
5.6.2.3利用政策性贷款支持信用担保体系建设成效
利用政策性贷款支持湖北全省中小企业信用担保体系建设,是开行系统与政府合作,以建设市场的方式,将政策性贷款引入担保体系建设的首创,探索了一条开发性金融解决瓶颈领域融资难题的新路子,是幵行对金融产品的创新.一是构建了省、市、县三级信用担保体系.通过政策性贷款支持全省信用担保体系建设,向全省44家担保公司注入8亿元资本金,增加担保机构注册资本,增强了担保公司的担保能力,促使湖北省建立了完整的省、市、县三级信用担保体系.二是撬动了更大规模的商业性金融资金投向中小企业.开发银行充分发挥开发性金融的先锋、先进、先导作用,用融资推动改善了信用环境,吸引了更多商业银行资金投向中小企业.根据人民银行信贷登记咨询系统反映的数据,截至2012年底,全省中小企业贷款余额达到7163亿元,占全省贷款余额的37.6%,占比高于上年同期3个百分点,增幅20.4%,高于全省贷款增幅3.2个百分点,信贷资产总量的比例与中小企业对GDP的贡献率基本相当.实践证明,与贴息、免税、拨款、投资等其他政策性资金支持方式相比,中小企业信用担保的放大和杠杆功能更加明显,经济和社会效益突出.通过政策性贷款的方式支持全省中小企业信用担保体系建设,有利于中小企业融资,有利于引导企业诚实守信,有利于增强银行贷款安全,有利于社会就业和稳定.三是促进了中小企业做强做大.担保机构架起了银企合作的桥梁,降低了金融机构的放贷门揽,弥补了中小企业信用不足的缺陷,增加了中小企业获贷的机率,促使了中小企业快速发展.
5.6.3多措并举推动金融创新、灵活高效满足企业需求
开发银行坚持规划先行和机制建设先行,多措并举创新推出了多种合作机制和融资模式,除中小企业统贷平台外,还包括"1+1+N"小额贷款公司模式、"1+1+2+N"股权托管中心融资模式、投贷结合融资模式等,通过不同方式,灵活高效的满足中小企业的融资需求.
5.6.3.1 "1+1+N"小额贷款公司模式
幵行湖北分行通过对小额贷款公司等小额信贷机构授信,由其将批量贷款资金转贷给各零售户,创新推动"1+1+N"的小额贷款公司融资模式受到湖北省政府好评,相关省领导认为该项业务的"创新是金融业发展的灵魂",并批示省金融办研究推广.2(H0年以来,幵行湖北分行坚持融资与融智相结合,以批发化、差异化、规范化"三化"方式支持全省小额贷款公司,进而服务全省小微企业健康发展.截至2013年底,开行已向全省63家小额贷款公司提供融资30多亿元,共支持了 10000多家小微企业,直接或间接创造了 100000个就业岗位.在省金融办组织的联合检查中,六个检查组一致认为,幵行融资支持的小额贷款公司无论是在发展速度还是在发展质量上明显优于其他小额贷款公司.
一是坚持融资与融智相结合.在与开行合作的小额贷款公司中,开行并没有"来者不拒",而是以融智促进融资.开行针对与小额贷款公司合作的不同阶段,提供适合其发展阶段的融智服务.1、贷前辅导.开行在对小额贷款公司现场调査时,首先就要对有关政策法规进行宣介,现场对公司治理结构、风险防控、信贷管理、财务管理等进行综合"体检",对于发现的问题或异常指标提出相关整改意见和要求,使其符合银行申贷条件,"体检"合格后方可正式进入申贷程序.2、贷中提升.
对于按照开行要求整改到位的小额贷款公司,开行则会根据小贷公司的实际情况和需求,将自身在项目评审、信贷管理、微贷款技术等方面的经验传授给小额贷款公司,帮助小额贷款公司提升信贷管理能力和客户服务水平,引导其按照金融业标准从事业务经营活动.3、贷后规范.开行要求小贷公司按月报送财务报表、信贷报表、资产质量分类表、银行流水等相关资料,并赴小额贷款公司现场抽调有关档案资料检查,并根据情况对最终用款客户进行延伸检查,确保贷款投向、地域、利率管理等符合要求.对于有不能说明情况的异常信贷指标,则按照相关要求限其提前回收贷款,确保信贷资产安全,从而达到全流程跟踪管理.4年来,开行先后通过政策辅导、现场培训和讲解等方式,累计为全省200余家小额贷款公司提供各类咨询和授课,受益人数达600余人次.如钟祥润德、襄阳市樊城区日兴隆小额贷款公司等,经营管理水平和风险管理能力较好,得到开行多轮融资支持.
二是坚持批发化服务.2010年以来,开行充分利用自身资金批发优势,对小额贷款公司进行批量操作服务,小额贷款公司再将资金零售转贷.1、提供批发式价格.开行主动提供利率优惠的贷款,降低小额贷款公司融资成本,从而间接降低了小微企业、个体工商户和自然人从小额贷款公司的融资成本,最大限度服务小微经济.2、提供批发式贷款.开行对小额贷款公司发放贷款采取批量处理,通过转贷模式一次性将贷款资金发放给小贷公司在当地开立的银行专户,小贷公司再将资金零售给小微企业.中间省却了小额贷款公司往返成本,也没有搭售任何理财产品或其他附加服务,方便了小额贷款公司提、用款,实现"一次签约、一次提款".3、提供批发式担保.为解决小贷公司担保难的问题,开行与湖北中企投资担保有限公司、三峡担保集团有限公司等实力较强的担保机构商定,贷(保)前同步调查、同步上会,且按照相对较低价格收取小贷公司的担保费.此举最大限度降低了小额贷款公司的融资担保成本,解决了众多小额贷款公司苦于担保无门的难题,申贷时间大大缩短.目前,由湖北中企担保公司提供担保的小额贷款公司30家,且从小额贷款公司申贷到提款手续最长不超过30天.
三是坚持差异化服务.根据近几年的实践情况来看,部分小额贷款公司运行相对规范,融资实力较强;而部分小额贷款公司管理欠规范,实力一般.针对此特点,幵行又提出差异化融资服务,制定出台了《小贷公司融资业务分类管理办法》,将与开行合作的小贷公司根据经营情况分为ABCD四个等级(如下表).
2013年,共有30家小额贷款公司被评为B级;5家小额贷款公司被认定为C级;被评为D级的小额贷款公司暂缓合作,从而实现了小额贷款公司分类管理、梯度发展、优胜劣汰.
四是坚持规范化服务.幵行充分整合多方资源,与金融办、担保公司和会计师事务所等各方共同形成合力,共同监管小贷公司,保障了信贷资金的安全,截至目前,幵行向小贷公司提供的贷款未出现一笔逾期.1、严控贷款投向.贷款主要投向农林水、商贸流通、加工制造等领域的小微企业、个体工商户和农户,贷款期限均在1年以内.2、严禁多头开户.开行与当地结算代理行签订协议,实现专户管理、资金封闭运行.3、严格利率管理.小额贷款公司零售贷款的利率上限不得超过人民银行公布的同期限同档次贷款基准利率的4倍.4、严控贷款集中度.小额贷款公司利用幵行转贷款资金,向个体经营户、自然人零售发放的单户贷款额一般不超过50万元,向同一客户的贷款余额不得超过自身资本净额的5%且不超过500万元.5、健全财务审计.与省工商局共同确定审计小额贷款公司的会计师事务所名单,在审计报告上,除传统审计披露事项外,还加上开行认为特别需要披露的事项,如贷款明细、银行流水等.同时,每年组织会计师事务所,对与幵行合作的小额贷款公司进行全面检查,并将检查结果运用到对其下一步贷款的差异化支持上.
5.6.3.2 "1+1+2+N"股权托管中心融资模式
该模式是以湖北省股权托管中心(以下简称"托管中心")为借款平台,专业担保公司为担保平台,为全省非上市股份公司、拟上市后备企业提供融资服务."1+1+2+N"模式中的第一个"1"是指开行;第二个"1"是指作为统贷平台的湖北省股权托管中心;"2"是指双担保机构;"N"是指众多的非上市股份公司.
该模式充分发挥幵行"理念+品牌+资金+技术"和托管中心"政策+资源"优势,创新融资模式,共同为全省非上市股份公司、拟上市后备企业提供融资服务.托管中心是在原武汉证券登记中心和三峡证券登记中心改组的基础上,于2003年经省政府批准设立的事业法人,与湖北股权托管股份有限公司两块牌子、一套班子,直属省国资委管理,业务范围包括:股权登记、股份存管、股权投资与管理等.托管中心对用款人的股份履行股份登记、保存职能,有利于对用款人监控、约束以及必要时对其股权予以变现.此外,该合作模式下的用款人均系股份公司,相对于一般企业而言,产权比较明晰,管理基础较好,整体素质较强.
合作机制:开行湖北分行与省国资委签订战略合作协议.同时,建立开行、托管中心、担保机构三位一体的合作方式.开行提供资金、技术流程指导及培训、贷款终审;股权托管中心负责项目开发、评审、审议并向开行推荐项目,对于开行同意承贷的项目予以统借,并履行贷后管理等职责;担保机构对申贷项目提供连带责任担保.
合作额度、范围及利率水平:幵行对托管中心进行评审并确定授信额度.在额度范围内,托管中心向开行推荐单户贷款金额不超过3000万元的企业.开行向其提供具有市场竞争力的贷款利率.对其托管股份的超过中小企业标准的企业,托管中心将作为直贷的产业客户向幵行推荐.
风险缓释补偿机制:一是用款人按贷款余额5%交纳风险准备金;二是风险准备金扣缴后的不足部分,由托管中心全额承担;三是省国资委争取省政府支持,设立企业发展风险补偿专项资金,建立该资金使用及核算管理办法,前述两级风险补偿后,仍有相关贷款逾期时,以该资金予以代偿;四是双担保机构,由武汉众一投资担保股份有限公司和武汉银安通供应链管理有限公司分别提供连带责任保证担保.
业务流程:第一步:托管中心按照开行信贷政策要求开发、评审、审议中小企业项目,对决定推荐的项目,形成书面推荐意见,随同审议结论和《中小企业贷款申贷报告》一并送交开行.第二步:幵行收到推荐材料后,独立进行承贷与否的审批工作,并及时将审批结论书面通知对方.第三步:对开行同意承贷的项目,股权中心负责落实贷款条件,签订借款合同.第四步:按照借款合同约定,进行贷款发放、资金支付.第五步:托管中心履行贷后管理、本息回收等职责.合作成效:自2013年月托管中心与我行开展合作以来,累计发放中小企业贷款17500万元,支持户数8户,截至目前贷款余额17500万元,有力的支持了一批高科技企业和农业产业化龙头企业的发展.
5.6.3.3创新思维,多措并举拓宽企业融资渠道
一是"银投联贷+集合贷款"、"见保即租"融资模式.发挥开行投贷债租证综合金融优势,在武汉东湖示范区支持科技型中小企业.先后被《人民日报》等媒体刊载报道.
二是"台网结合"融资模式.发挥网络优势,在襄阳充分发挥"四台一会"的作用,获得省领导批示肯定.
三是"金融+科技+平台+企业"的产业链融资模式.与省科技厅合作,支持了黄冈革命老区奶牛产业发展,获得省政府领导批示肯定和省科技厅通报推介.
四是建立中小企业审批"快通道".2011年以来,开发银行加大对小微企业融资支持力度.在项目选择培育上,重点向500万元以下贷款客户倾斜,主要是涉农项目.对于单户500万元(含)以下的小企业贷款和流动资金续贷客户予以简化流程审批;贷款品种有固定资产贷款和流动资金贷款,贷款期限一般1-5年,目前,无一笔逾期或不良贷款.
五是设立专营部门,服务中小企业.为推动民生金融业务健康发展,提升融资服务效能,幵行湖北省分行于2009年8月按照"规模单列、评审简化、高效审批、风险可控、独立核算、单独考核"的原则,成立富民业务处,实行中小企业贷款业务专营,更好的服务中小企业发展.
六是发起村镇银行,服务农村金融.2007年,幵行在黄石大冶和襄阳宜城分别发起设立大冶国开村镇银行和宜城国开村镇银行.两家村镇银行坚持服务"三农"和小微企业,截至2013年底,大冶国开村镇银行累计发放小微企业贷款9亿元,贷款余额3.3亿元;宜城国开村镇银行累计发放小微企业贷款10亿元,贷款余额3.4亿元.有效的支持了当地小微企业的快速发展,真正起到了服务农村金融的作用
