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【题目】青海银行小微企业信贷业务风险控制探究
【第一章】小微公司银行信贷风险问题探析引言
【第二章】银行信贷风险管理相关理论与工具
【第三章】青海银行小微企业信贷管理的现状
【第四章】青海银行小微企业信贷风险管理问题及成因分析
【第五章】提升青海银行小微企业信贷风险管理的策略研究
【结论/参考文献】银行小微企业信用贷款风险研究结论与参考文献
二、应用的相关理论与工具
（一）有关概念界定
1、小微企业的划分
2011 年，《工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部关于印发中小企业划型标准规定的通知》中将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。
2、金融创新概念的界定
1912 年，经济家约瑟夫熊彼特在著作《经济发展理论》中首次提出"创新"这一概念。他认为创新就是将一种新的生产要素和生产条件的全新组合引入生产体系，包括以下几种情况：（1）在生产中引入一种新的产品；（2）引进一种新技术或新的生产方法；（3）开辟一个新的市场；（4）从新的渠道获得原材料或半成品；（5）实行新的企业组织形式。
而在创新理论基础上发展起来的金融创新理论，则是指在金融体系和金融市场内，通过对各种要素的重新组合、创造性变革创造出的新事物。金融工具或金融业务的创新狭义的金融创新，而金融机构（包括监管机构）为了适应经济发展的需要，对金融市场中的基本要素进行的重新组合则是广义的创新，包括新制度、新市场、新工具、新业务、新方式、新机构以及新的组织形式和管理方法。
（二）商业银行信贷风险管理理论
商业银行信贷风险是指商业银行在信贷资产经营活动中，由于各种因素发生变化，对商业银行信贷资产带来负面影响 , 导致银行信贷资产或收益发生损失的可能，这种可能最终会导致信贷资产价值乃至银行整体价值下降。在现实中，信贷风险可以按照导致风险的事件类型划分为信用风险、操作风险、市场风险以及合规风险。
信贷风险管理包含两方面的涵义：一方面是在信贷风险发生前避免其发生，另一方面是在信贷风险发生后努力控制其扩散并采取措施将损失降至最低。在信贷风险管理的过程中，商业银行通过风险识别、风险衡量和评估、风险监测以及风险控制来实现有效风险防范和控制。
1、风险识别
风险管理的第一步是准确识别风险。首先必须清楚贷款企业存在哪些风险，可能会在未来给商业银行带来损失的概率和具体数量是多少。商业银行业务的不断创新，很大程度上加大了识别风险的难度，对风险的错误判断，会导致风险管理和决策的失效，造成严重的损失。因此， 对贷款企业进行详细、认真的分析和判断是风险识别的基础。
2、风险计量和评估
只有用有效的风险模型才能得到准确的风险计量结果。商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。
3、风险监测
风险监测由两部分组成：一是对量化的关键风险指标进行监测，对于不可量化的风险因素的变化和发展趋势也应该进行监测，从而可以在风险增大之前及时识别；二是将所有风险的定性、定量评估结果报告给商业银行，对采取风险管理措施的实施效果跟踪监测。
4、风险控制
风险控制是通过分散、对冲、转移、规避和补偿等方式对风险进行有效管理和控制的过程。风险控制应该符合以下要求：风险管理战略与经营目标一致；所采取的具体措符合风险管理战略的要求；管理中存在的问题可以通过对风险诱因的分析发现，从而完善了风险管理程序。
（三）信息不对称理论
1、信息不对称的概念
信息不对称是现代信息经济学中最重要的概念之一，是指在交易市场中，双方存在信息差别，其中一方掌握的信息相对另一方处于优势，处于信息劣势的一方由于掌握的信息不足而不能做出正确的决策的现象。信息不对称导致交易效率的低下。在信贷关系中，相对于企业，银行处于信息劣势的地位，中小企业则掌握着信息优势，一些人利用这种优势与银行签订对自己有利的贷款合同，甚至通过隐瞒自身的不利信息来完成贷款交易，给银行带来了高风险。
2、信息不对称下的信贷配给理论
从微观层面看，银行与企业之间的信息不对称是造成小微企业融资难的最重要原因。经济学家斯蒂格利茨和韦兹建立的理论模型证明了信贷市场上的信息不对称必然导致逆向选择和道德风险，道德风险会让银行面临较高的信贷风险，该模型是以信贷市场信息不对称为基础建立的。信贷配给是指由于信息不对称所导致的中小企业面临的融资困境。在信息不对称的信贷市场中，由于存在道德风险和逆向选择风险，银行不是通过提高利率，而是采用信贷配给的方式来达到供需平衡，因此，尽管一些低风险贷款人愿意支付高利率，仍然会被信贷配给模式拒之门外。
从另一个角度，小微企业信贷除了风险较高，还面临较高的交易成本，尤其是在对企业进行评估审查的过程中，需要占用大量的人力进行调查分析，导致小微企业信贷运营成本较高，这些问题导致信贷配给现象的产生，从而造成小微企业融资困难。
（1）道德风险。在商业银行信贷活动中，作为资金的使用者，企业对资金的实际投向情况及自身经营情况更为了解。而作为资金提供者的商业银行则恰恰相反。从商业银行获得资金后，企业往往会想方设法隐瞒不利的经营及赢利情况。
另一方面，充分了解借款人资信情况及运营状况，在在签订贷款协议后持续监测需要很大成本，因此在现实中，很难对借款人实施完全监督，而借款人一旦出现违约，就会给银行带来一定损失。
（2）逆向选择风险。在信贷市场中逆向选择是指高风险的借款人驱赶低风险的借款人。企业会通过隐瞒自身的某些信息来获得银行贷款。那些从事低风险投资、预期收益率低、贷款违约率低的借款人会因为商业银行提高利率而被迫退出信贷市场，那些高风险的借款人反而留了下来。这无疑加大了商业银行的风险。
（四）金融创新理论
由创新理论由著名经济学家熊彼特提出，它解释了经济周期和社会过渡问题。一些西方学者将创新理论应用于金融理论的研究， 用来解释金融创新的成因、利弊和对策，金融创新理论已经成为西方经济理论研究的一个重要内容。
在金融创新理论中， 对金融创新原因的分析和解释， 即金融创新的动因理论，构成了金融创新理论的基础和重要组成部分。不同学者分析金融创新的动因角度有所不同，大致可分为顺应需求的动因理论和顺应供给的动因理论。
1、顺应需求的动因理论。人们对金融产品和服务的需求不断增长，是社会财富的不断增长导致的必然结果，金融机构为为了满足金融市场的需求，只有通过金融创新，改进制度、产品和方法，才可能实现利润的不断增长。
2、顺应供给的动因理论。该理论有三种观点，一种认为适应外部经营环境的变化导致了金融创新， 第二种认为导致金融创新的主要原因是现代信息技术的应用。而第三种，则认为金融机构为了规避监管、降低经营成本、获取更多的利益而进行金融创新。当创新活动对金融市场的稳定性产生不利影响时， 监管当局就会进一步严格管制，由此形成了严格监管和金融创新不断交替、相互推动的一种模式。
（五）应用的研究工具
1、流程图分析法
流程图分析法是通过对流程中的每一阶段、每一环节逐一进行调查分析，从中发现存在的问题，找出导致问题发生的因素，从而对流程进行优化的一种方法。本文在对青海银行小微企业信贷业务的分析中运用了流程图分析发，对信贷业务办理的快速流程、一般流程和独立流程分别进行分析，从而发现小微企业信贷业务流程中需要改进的部分。
2、因果图分析法
因果图又叫鱼骨图，是由管理大师石川馨发明的一种分析根本原因的有效方法。因果图分析法直观、层次分明、条理清楚，能简便有效的分析问题产生的原因。本文在分析青海银行小微企业信贷风险管理存在的问题时采用了这种方法。
