4.3 开展个人理财业务的协调和控制
4.3.1 加强业务风险管理
1.加快风险管理信息系统的建设，减少不必要的失误
风险信息管理系统对于银行来讲，就类似于我们分析和思考问题的大脑中枢神经，信息系统具有两个方面的管理作用，（1）管理个人理财业务的拥有者所有的信用信息，（2）个人理财业务的信贷循环信息管理。完善的风险管理信息系统，是有不同的模块系统构成的，比如行为分析模块、信用评价模块等，风险控制的自动化依靠的技术保障就是上述模块的信息处理。比如能够帮助从业人员对理财客户的信用情况进行判断的信用评估模块，从而降低可能存在的信用风险。建立完善的风险管理信息系统，需要建立强大的信息数据库，如果没有任何的信息，开展信息管理当然就无从谈起，也就更不会有利用信息展开分析和预测。因而我国一方面可以加强信息风险控制系统的研究，另一方面可以集资到发达国家，购买现成的开发好的系统模块，提高整个银行业的风险管理水平和能力。在个人理财业务的发展过程当中，加强发卡行的内部管理，提高工作人员的责任感和风险意识。发卡行时要严格把关处在申请阶段的个人理财业务，为防止出现欺诈申请，我们对发卡必须要谨慎进行。发卡行还可以开设专门的组织，负责收集数据并提供查询服务，把可疑申卡人的单位、电话号码和破产记录的提示等相关信息及时地提供给个人理财业务审批人员，防止发生个人理财业务方面的诈骗和犯罪。银行必须制定完善的安全程序和措施，保证银行个人理财业务部门人员品德规范、数据系统和工作环境的安全。积极开展对理财客户安全意识方面的教育。向消费者宣传个人理财有关的专业知识并引导其正确的消费观念，使他们对个人理财业务的消费信贷风险拥有清醒认识；在领取个人理财业务后首先要在卡的背面签名，设置高级的安全密码；客户自己的个人理财业务或网上银行一般不在公共场所的电脑上登录或使用；如果收到是个人理财业务消费等有关的短信或电话时，为避免上当受骗一定要首先确认是否为银行所发出。为了让越来越多的理财客户对个人理财业务欺诈手段有所了解，银行和公安机关可以把个人理财业务诈骗案例或相关信息情报运用各类宣传媒体、光盘等方式展示给个人理财业务理财客户。加强银行内部人员的培训，培养员工的职业道德和责任感，如果员工拥有高度的职业道德感就可以在开展工作时及时发现、避免和防范风险。必须加强培训以提高工作人员相关的业务水平，风险管理技术过硬的、具备高度市场敏感度和丰富经验的员工，才能应付层出不穷的诈骗技巧。建立一支进行辅导和检查的专业化队伍，针对有关人员开展业务辅导并进行组织考试和考核。加强多种检查如全面检查、突击检查等方式相结合的原则，才能做到迅速发现问题并及时加以处理。学习吸收国外有关的先进经验，为提高对从业人员的培训水平就要充分利用好引进流程、教材和培训人员等方式。
另外从大环境上说，行业应加强自律，当前，就个人理财业务的发展各个银行展开相互竞争，但同时都面临风险控制的问题，各银行又是伙伴关系。为个人理财业务创造出一个较好的竞争环境，我们提议应该成立关于个人理财业务的同业协会，充分发挥行业自律组织的协调、监督作用，各银行之间应加强沟通，可以互相分享各银行间信用风险管理的相关经验和教训，提高个人理财业务行业风险管理的水平。成立协会的目的就是为发卡银行创造出竞争秩序优良和经营比较规范的一个环境。逐步改善用卡环境和对特约商户加强培训与管理，新增加的特约商户，应对其基本资料的完整性、合法性、真实性进行严格审查，对特约商户应该加强风险方面的培训和教育，每季度应最少一次对商户的收银员风有关人员进行专业培训，加强培养特约商户的风险、合作、责任的意识以及专业技能，为及时能够发现和防止特约商户的市场风险，应该加强实施对其异常交易状况进行动态监督。
2.引入先进的风险管理技术
建立完善的风险管理组织体系和业务办理流程，控制内部操作风险，建立严谨的审批程序，对理财客户相关资信做好调查和审查，应该把业务环节与各项操作两者置于相互制约中，防止和杜绝内部操作的风险。积极开展技术升级改造，使用当前更加先进的技术取代过时和传统技术，如此就可以有效的防范某些高科技犯罪以增强个人理财业务安全性，为了降低呆坏账引起的损失以及更加有效的防范风险，银行应该对已拥有或潜在的个人理财业务客户和用户实施风险评估，对持卡的客户的欺诈和信用方面风险进行识别、分析、防范和控制，同时要及时改进和使用最新技术和等级最高的风险识别系统。其中，信用评分模型是比较典型的评级方法，风险评分模型在发掘、研究消费者进行业务活动所记录下的深度数据和记录其信用历史，表现出的预期信贷规律以及识别风险特征的基础上，用评分的方法总结出结果来，使其成为进行管理决策的科学根据。信用评分模型主要反映了中请者还款能力、还款意愿和稳定性这三个方面的信息。因为单纯的主观武断完全可以被科学评分方法所取代，信用额度一旦被消费者得到，即便再全面的后续管理也只能做到防止部分风险的发生，所以科学的风险管理技术对于个人理财业务风险管理来说是十分重具体可以采取以下措施：
第一，完善个人理财业务风险控制机制，建立一套科学合理的个人理财业务风险控制制度。要实行全过程的风险防范制度。个人理财业务风险防范是吉林银行为实现经营目标，是贯穿在吉林银行经营与管理的全过程。在实际的管理过程当中银行实施对风险进行预先防范、控制中间和事后纠正与监督的一个动态机制。是运用所制定和实行的制度、程序及方法来完成的。可采用以下措施来执在。银行运行过程当中应制定完善了授信业务管理办法和工作流程、管理办法、信用审查委员会工作制度、公司业务不良个人理财业务责任管理办法和操作管理办法等授信业务风险防范制度；严格执行审贷分离原则；采用集体决策的风险决策机制；严肃个人理财业务纪律，建立第一责任人制度；个人理财业务档案集中管理；实行个人理财业务提前预警机制；探讨风险文化建设；逐步实现业务发展与风险管理相互制衡、自我约束的新机制。要使风险防范在各项业务制度中落实好，由以前的“人治”转变为现行的“法治”,吉林银行应充分研究自身内控制度，建立健全一套的内控制度体系。一套完备的吉林银行内控制度体系框架至少应该涵盖以下几个内容：授信与授权管理系统、人事监察与安保系统、清算风险系统、中间业务系统、柜员操作系统、计算机风险系统等。
另外要建立完善的个人理财业务风险预防流程，主要包括：第一、风险防范。在加强会计基础工作的同时，集中了各个部门的事后监督，成立了事后监督中心；实现会计档案的集中管理；加强了反洗钱工作，实行会计差错责任追究，建立和完善个人理财业务防范风险体系。第二、风险的预防。是采用预设多重预防线的方法来防范风险，其主要目的就是能够使自有资本保持充足，实现资产与负债在规模与结构上的动态匹配。在实际的运营操作过程中保持一定的准备金，包括一般准备金、专项准备金、个人理财业务坏帐准备金，以及资本损失准备金等。第三、风险规避。风险规避属于事前控制，是风险管理者根据风险识别和风险估计的结果，选择主动放弃或拒绝实施某些可能引起风险造成损失的预案，针对风险较明显的某些经营活动使用避重就轻的方式进行处理。如，回避高风险业务，主动回避那些风险难以控制的业务。在实际运行中主要在投资项目的选择上，权衡收益与风险，选择风险小的项目；在币种的选择上，“收硬付软”、“贷硬借软”;扬长避短、趋利避害的债务互换方式。第四、风险分散。风险分散在防范吉林银行运行风险可以通过多种方式实现。首先通过多样化的资产结构，将资产之间相关系数小的彼此进行恰当搭配和组合，从而把高风险资产的风险可以扩散到较低风险的资产，以此来减少银行整体资产组合风险的几率。其次面对银行客户的风险，银行资金严重依赖某些客户的经营状况所造成的损失就是因为存款和个人理财业务数量太过集中于部分客户。最后使个人理财业务资金期限分散。短、中、长合理搭配，个人理财业务利率分散来达到降低发生风险的目的。第五、对风险的仰制。是指吉林银行在开始承担风险以后，就要对风险先行一步加强监督实施控制，及时发现并妥善处理出现的问题，力争在还没有出现损失前防止情况进一步恶化或预先采用相关手段降低损失。，风险抑制的过程当中可向借款公司派驻财务专家，帮助解决问题；发现借款人财务出现困难，立即停止对该客户的新增放款；追加担保人和担保金额；追加资产抵押等方式实现。
第二，提高员工对个人理财业务风险控制的认识。首先要强化银行管理人员个人理财业务风险意识和知识更新。在吉林银行个人理财业务管理过程当中要强化银行管理人员的风险意识，它是个人理财业务风险所应有的管理水平能否提高的关键。关于个人理财业务风险及其管理与控制的问题，银行管理人员应该清楚不但只是对其进行理论的研究，而且也是在具体的工作中决定银行的工作质量的关键问题。所以银行管理人员必须要牢牢树立起风险意识，在工作中时刻预判可能出现的个人理财业务风险。
虚心接受当事人提出的有关意见，认真听取知情人做出的回答，在具体的业务实践中探索风险管理的本质。银行管理人员的基本功应进一步加以强化，逐步增强管理人员是非判断能力及政策理论的水平，将法规准则作为依据，围绕财务相关环节，全面合理取证和分析，经过详细检查然后谨慎作出结论，不能因为不适当的财务步骤及工作而影响到财务的质量，因而发生个人理财业务风险的可能性就会大为降低。为了使银行管理人员提高自身的业务水平，不但管理人员自觉的学习和锻炼，银行加强对管理人员进行职业强化培训同样是一个重要内容。财务部门也要坚强业务的专业培训，建立健全公平透明竞争的用人机制，全面激发银行的管理人员的工作热情，逐渐提高财务干部整体的业务素质，使个人理财业务风险进一步降低。
其次，规范银行管理人员职业道德，建立过错追究责任制。在吉林银行个人理财业务管理当中首先要对银行管理人员的职业道德加以规范，也是预防和避免可能发生个人理财业务风险的一种重要措施。在工作中银行管理人员必须坚持独立性：做到客观和正直并严格遵守财务的职业道德，坚持实事求是不受外在干扰和谨慎性原则，能够做到客观公正地发表自己的意见。与此同时，还要依法严格进行管理，当前最重要的是依法管理和执法中客观公正。在具体执行财务程序中，必须认真遵守制定的相关程序，实施控制和实质性测试方式，通过这些测试可以总体掌控财务质量和个人理财业务风险。同时，每做一项财务程序都应该做好工作底稿记录，一是为以后复核提供依据，二是避免以后被诉讼，有据可查，减轻事务所的财务责任。通过严格的管理培训来防范各类风险。注重道德风险防范，选择没有尝试过其他银行业务的“新人”,通过严格的笔试和面试后择优录取，并对录用人员进行系统培训和在岗培训；制定了整套管理办法和业务程序，对微小个人理财业务总量、质量和员工业绩状况进行实时监控；随时掌握借款人生产经营状况，连续监督客户还款表现，了解客户的还款意愿和能力，超前防范个人理财业务风险；贷后监控，通过电话了解、实地拜访和财务分析对借款人进行持续跟踪监测。其次建立健全管理人员的过错追究责任制。即按照犯错责任必须予以追究的原则，用以处理银行管理人员以及领导相关的责任问题，就是谁犯法由谁来负责，同时主管领导也要追究其连带的责任。所以要减少风险必须按照国家财务准则要求，严格执行财务程序，切实落实银行管理人员过错追究制度，强化责任意识，增强银行管理人员的使命感和责任感。同时聘请群众为监督员，监督银行管理人员的违法违纪行为。这样以来，银行相关领导和管理人员的责任意识就会日益增强。在工作中就能够谨慎客观地实施防范的各种避险措施，从而可以最大限度地降低个人理财业务风险。
第三，对个人理财业务的财务资金加强控制和监督。在吉林银行个人理财业务风险管理当中关键是资金的流向与技术管理，在实际的管理当中要加强财务资金的控制和监督。吉林银行同样重视和需要加强资金管理，实施对财务资金严格的控制与监督。
