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【题目】凤凰光学可持续发展问题探析
【第一章】凤凰光学战略性转型研究绪论
【第二章】可持续发展与战略管理的相关理论
【第三章】凤凰光学发展简介
【第四章】凤凰光学可持续发展面临的障碍分析
【第五章】凤凰光学绩效评估及发展战略研究
【结论/参考文献】凤凰光学发展的有效途径研究结论与参考文献
第1 章 绪论
1.1 研究背景
1964 年开始，我们政府在面对日益紧张的国际局势的情况下，在全国 13 个省以及自治区内，积极推进以国防科技工业为中心的建设，力求建立起我国自己的军事工业基础的规模空前的三线建设。三线建设历时 17 年，共建立起 1100 多个大中型矿工交通企业，科研研究院等，战略大后方得以建立，西部的国防工业基地也得以形成[1].
随着国际形势的变化，部分原为战备服务的企业开始出现发展迟滞状况，更多的企事业单位则是陷入发展困境，尤其是职工及其家属生活水平的依然较低。大多企事业单位面临了严重困难，职工及其家属生活水平较低。三线建设下的工业困境，对于当地的经济发展显然不利，对于我国的工业化和现代化进程也是极大地迟滞。
凤凰光学作为老牌的军工企业，在光学生产领域一直处于领先地位，具有40 年的技术经验积淀，尤其是大小球面镜加工、特种规格镜片加工、光学辅料、金属精密器件制造、微小球面加工、特种规格镜片加工等方面具备较为突出的核心能力，尤其是高难度光学镜片领域独树一帜，一度上市，成为了中国光学的第一强大企业。超级镜头可具体应用于侦测卫星，拍出高清晰的图片。凤凰光学车载镜头，安装监视器镜头等，已经广泛应用于军车、边防、军营等地方。发展前景看好。历经多年积淀，凤凰光学已经成为我国光学研发领域的权威，有条件生产各种特殊镜头，无论在军品研发，还是在民品的生产方面，凤凰光学都具备了独特的资源条件。2009 年以来，在军工企业转型的上市公司里表现突出而典型。
然而 2014 年凤凰光学出现连续多个月的停牌，面临战略重组，企业发展转型势在必行。凤凰光电依托三线建设而得以扎根江西，又历经时代变迁，一度也曾面临发展困境，但最终面临今日的转型，作为军工上市企业，在小三线建设的背景下的企业转型求得可持续发展尤为典型。
目前学术界的三线建设研究由原本的整体上的研究和探讨逐步向各省的三线建设的研究逐步深入，江西是三线建设的一个组成部分，而江西光电仪器总厂（凤凰光电）的发展演变在江西三线建设时期建设的军工企业中尤为典型。凤凰广电依托三线建设而得以扎根江西，又历经时代变迁，在小三线建设的背景下的企业转型发展值得以实证性分析为媒介，从而归纳发展思路，进而为其他军工企业"军转民"提供相应的思路借鉴。
1.2 研究的目的和意义
1.2.1 研究的目的
本文力求以老牌军工企业--凤凰光学（原为江西光电仪器总厂）的转型求得可持续发展为实证研究的突破点，总结归纳出国防军工企业军民结合，寓军于民的相关发展经验，以期为江西的其他三线企业发展提供相应的思路借鉴，相信在为全国三线建设调整以后发展仍旧存在问题的一些军工企业的战略新转型的发展提供相应参考方面，也将具备一定的理论意义与现实意义。
本文积极做到以可持续发展理论作为理论研究框架，倡导在可持续发展的前提下，国防军工企业作为市场主体的，结合企业的实际情况，制定并实施切实可行的企业发展战略，由此推进企业在可持续发展框架下企业的战略性转型。这对于军工上市公司，尤其是像凤凰光学一样，面临发展困境时，寻找出自身的发展路径，极具实践意义。
最后，本文积极做到将凤凰光学作为整体的研究对象，以其上市公司的财务报表数据等为切入点，以专家打分、平衡计分卡等为绩效评估的工具，进而论证当前战略举措的可行性，并力图为企业的战略性转型提供合理性的论证。三线建设背景下形成的国防军工企业先后面临发展困境，曾经依托政策性扶持，大部分得以步入正规性运营。但目前仍有一批国防军工企业，甚至是军工上市公司，依旧面临市场主体角色的转换，如何引导其进一步发展，并为其他公司的发展提供思路性引导，将是一个极具深远意义的重要课题。
1.2.2 研究的意义
（1）理论意义①立足全国性的三线建设，系统性梳理江西作"小三线"建设的发展历程，为江西地区三线企业提供历史性背景总结，为后续研究奠定良好的基础；②从理论层面系统性总结和归纳江西三线企业转型的发展战略理论。本人立足于已有研究成果，以平衡计分卡的绩效平价理论、可持续发展观及战略管理为基础，系统梳理江西三线企业转型的可参考思路。因此，对于本课题的深入研究，有助于丰富和发展国防经济学，区域经济学，企业管理，经济史等相关理论。
（2）实践意义。
通过建立完善军民结合体制，实施"军民结合、寓军于民"的战略体系，是关系到国民经济和国防建设，关系到国家安全和国际地位的重大问题，是党中央的英明决策和重要战略部署。本文的研究基于国防经济学，区域经济学，企业管理，经济史等相关理论，以案例研究的形式，凤凰光电为实证研究对象，对我国军工企业在"军民结合"战略中的具体情况进行了深入的分析，并深层次的探讨研究了其转型思路，明确了实施"军民结合"战略体系的企业在发展过程中可能会面临的不确定性因素，探讨了适合员工成长的发展战略，以及该如何成功实施"军民结合"战略等问题。其意义还包括：
①有利于进一步在区域经济层面探讨三线军工企业的转型发展，进而建立相关可行性机制；三线企业的转型，必须立足于所在区域的区域经济的发展规划，抓住区域经济的发展机遇，不失时机的运用地方的相关条件，探讨出一条依托当地政府，主体以军工企业为主的转型的完善转型机制。
②从经济史角度对三线军工企业的转型发展历程进行系统归纳和总结，为地区经济规划提供相应历史性参考。三线军工企业的建立，由于其历史成因的特殊性，在具备军工企业的一般特征的同时，也兼具了一些三线所特有的特征，因此，对于其三线建设背景予以系统化梳理，有助于我们针对这一特殊企业依据具体问题具体分析的思路，总结出相应的转型思路。
③从企业战略管理层面具体分析三线军工企业的转型发展，影响转型的微观和宏观因素，进而明确相关战略的规划的形成机理。为江西的其他三线企业发展提供相应的思路借鉴，进而为全国其他地区的三线军工企业转型发展提供相应参考。军工企业的转型，必须立足企业的实际情况，针对性的在明确了相关条件的情况下，给出相应的参考性的规划。凤凰光电总厂为研究对象，总结江西地区的转型的具体经验教训，兼具了地方的特殊性和相应全国的统一性，有利于全国性的军工企业的转型的思路借鉴。
1.3 国内外研究现状
1.3.1 国外研究现状
二战以后，随着科学技术的飞速发展，各国的军事防御层面相继掀起了一场军事革命。为了战争之后各方面的恢复和发展，一些发达国家开始了在国防科技工业领域寓军于民方面的积极探索。
冷战结束以后，美国集中力量加强经济建设，并在此背景下积极削减国防投入，由此进一步冲击了国防科技工业。然而，随着时间的推移，军民分离机制的弊端日益凸显。由此，针对有限的国防经济投入，为保持军事优势，美国政府积极推进先进民用技术的军用以及军民一体化的发展战略。早在 1993 年 2 月，克林顿总统便提出兼顾经济和国防需求的在经济发展基础上的新科技战略。1994年美国国会技术评定局更是提出了《军民一体化的潜力评估》，在国家层次上对军民一体化进行了长期规划，同时进一步强调将国防科技工业的基础同更大的民用科技基础结合，形成了一个统一的国防科技工业基础[2].由此，美国军民一体化战略全面展开，美国国防部也进一步制定相关政策，在更深层次上推进军民融合。
1988 年，美国国防经济学家雅克·s·甘斯勒在《防务技术与民用技术之间的关系》一文中强调，军民结合内涵包含：国家安全利益和国家利益的同时实现。
1994 年德国经济学者沃尔夫（H.Wulf）则进一步强调：寓军于民包含在两个层面上：一是冷战后军事预算的限制，使得必须通过寓军于民来发展军事装备，二是财政的恢复，需要将国防经济的发展，立足于同国家经济的共同发展，由此，必须将民品资源和国防资源进行统一整合分配，进而实现资源优化及两者的共同发展。
1995 年，丽贝卡（Rebecca L. Schiff）在《军民关系反思：一种和谐理论》中提出，军政民三者内在统一，可形成一种合作关系，并认为制度和文化对于三者的独特关系造成了影响。
2000 年 4 月，朱迪思（Judith Peppy）在《国防工业在国家体系改革中的地位》中提出，信息化时代的到来，军用和民用技术差距日益趋同，甚至出现军用技术落后于民用技术，在此背景下，国家可以适时在民用资源进行采购，进而优化军民资源的配置[3].
2001 年，美国发布的《国防报告》称，美国原先分离的两个工业基础截止当日基本融合，美国积极改革国防部的业务运作，使得国防采办进行变革，积极做到利用全球化的军事基础，使国防部能够获得最先进的尖端技术；调整武器装备的军用标准规范，并尽量吸收名用技术及产品纳入新旧武器的装备中；进一步推进美国军队 21 世纪的转型；寻求国会支持，改革一些不具增值效果的政策及政府工作程序[5].
2010 年，学者 Wulf 指出，军民结合战略的实施，不仅应当停留在设备和技术的层面，更应该包括法律法规的政策制定和理论研究。从而达到以外部法律环境保障军工企业改革。
在 21 世纪的新环境下，各发达国家相继加紧步伐推进寓军于民的建设。以英法为代表，其及时出台军民融合的相关政策法规，英国国防部于 2001 年出台新的《国防科技和创新战略》，进一步明确应当在世界范围内吸收先进的民用部门参与国防工业生产，进而进一步推进国防工业和民用工业在世界范围内的融合。"工业基础"的内涵，也进一步由单纯的国内军民融合变为包含国内国外的军民融合。而法国则在 2003-2008 年的军事计划法中，进一步提出，需进一步加强军民两用技术的研究，并以此作为国防科技的重要技术基础之一[6].
1.3.2 国内研究现状
（1）军民融合方面
杨贵彬（2007）在军工企业的寓军于民的研究中，积极倡导建立绩效管理，以便找出问题，及时管控，通过过程性的把握，推进寓军于民的最终实现。与此同时，可以通过制定建立，制度评估，制定效果等三个维度建立评价体系，并采用了模糊积分的方法对国防工业寓军于民的实效效果进行绩效的模拟评价[15].
高红卫（2009）研究强调航天科技工业的军民融合发展史国家层面和企业发展壮大的客观要求。军工企业的融合式创新，在观念转换，思想解放等方面需要积极改变，产品布局也应当进一步合理化布局[16].
夏磊和董晓辉（2012）指出，战略性新兴企业不仅应当在贯彻国家和军队的发展战略目标，与此同时，应当进一步注重新兴科技和产业的深度融合，在规划管理方面着力，推动技术创新体系的搭建以及相关政策法规体系的完善，进而实现进一步加快转变经济发展方式和提升军队的竞争力[17].
纵观以上研究成果，中国特色的国防和军队管理的相关进展包含了军地联合，军民结合，军民两用和军民融合等的表述方式。近年来，国内在军民融合多数集中在典型的国家的军民融合的方式，但就军民融合的具体方式，发展体系建设和军民融合道路选择等相关理论的研究有待于进一步深化和提升，同时，就对策而言，针对性和可操作性有待进一步与加强。由此，进一步加强国内区域典型案例的研究，并在军民融合的机制和机理进行进一步探讨，进而提出更强和更具操作性的相关对策建议。
（3）三线建设方面
新世纪以来，学术界逐步兴起了一场以独立的省份或城市为单位进行三线建设研究的热点。当前，分省进行区域研究的范围已经涉及到了多数三线省份。通过对 1979 年到 2014 年中国学术期刊网（CNKI）收录论文的统计（截止 2015 年 3 月12 日检索）的统计，学术界层面发表的以"三线建设"为主题词的论文大致有 307篇，但发表在较高水平期刊杂志上的研究成果数量相对较少，学术研究整体上还比较薄弱[8].
对三线建设的研究由来已久，几乎涉及了全部的内容。而当前学术界方面在"小三线建设"方面则进一步寻求突破。刘建民将研究重点放在了河北，并对其小三线建设进行了回顾和评价。与此同时， 张永斌则将视角放在了上海。而钟健英则巧妙地把视角放在了福建。可以说，三线建设研究的领域不断扩大并发展。
严蔚（2007）将研究的着力点转到省级的湖南，围绕湖南三线建设，对其建设的整体概况，体现意义以及经验教训进行了相关评述，并联系地方性的大湘西建设，提出应当发展交通；统筹规划，发展地方优势产业；汲取三线计划经济教训，促进可持续性发展[9].
李浩（2010）对上海的三线建设进行了细致化的研究，其以史学的角度，通过对上海三线建设的历史背景特点等方面的研究，总结出一系列经验教训，在政治动员和加强党的建设方面提供了一定的经验借鉴.
三线建设的区域研究取得了比较大的突破，但仍有一些省份没有学者进行单独研究，如河南、青海、宁夏。此外，研究者大多都是以某个省为研究对象，很少有人从更微观的角度，如把某个城市、县城作为研究对象进行研究。伴随三线建设兴起的市县又成为下一个极具研究价值的方向。
（3）光学产业发展方面
光学领域的发展现状，也是学术领域研究的重要内容，对产业内的发展前景予以结构化分析，对于企业的发展能够提供极为有利的思路性的借鉴。王琳（2006）提出了 2005 年的光电行业的调查结果，和最近一年的重大发展状态，指出中国光电产业发展迅速，其中的激光产业受到各地区建立激光及光电子产业群群的推动，得到重大发展[11].
唐文明（2009）指出中国在全球的光学产业中是为数不多的体系齐全的国家之一，但是发展还属于中下游水平，中国光学产业当前正在向配套零配件，低端光学产品的生产，OEM 的组装工厂方向转变。光学初级产品成了我国的主体制造内容。但同时，中国同样面临着巨大的发展机遇[12].
杨桥、黄子隽（2013）提出中国光电产业再临新机遇，随着全球经济好转，产业秩序调整，新兴市场增长及新应用的增加，2013 年起全国光电市场将恢复到景气扩张阶段。并在 2015 年左右恢复到两位数增长[13].
可以说，光学行业在近几年得到了飞跃性的发展，与此同时，光学行业的也逐步产能过剩，市场竞争激烈，如何在竞争激烈的光学领域取得发展，也成为凤凰光学下一步战略转型的重要方向，由此及彼，如何在一个竞争日益激烈的行业环境内，以市场主体身份求得可持续发展，也变得尤为重要。
1.3.3 对现有研究的评述
以上学者的研究成果对本课题撰写提供了重要的参考价值。但目前国内外对本课题的研究存在两个方面的不足：三线建设文章的研究方面，以江西为研究领域的，实属不多。现有文献主要集中在全国范围内的三线建设研究，虽然也有一些针对地方性的三线研究，以陕西，贵州居多，但对同属于三线建设重要地区--江西的三线建设却缺乏系统性的相关研究文献。
江西是三线建设时期的重要地区，十分具有可进行相关的系统性研究的价值，这也成为本论文寻求突破的一个重要基础。第二，当前，对于江西地区的军工企业转型的企业战略管理层面的分析文献缺乏，且多集中于航空航天企业领域，但对于光电领域军工企业的军民结合，寓军于民的探讨尚缺乏相关文献。尤其是针对凤凰光学的学术研究更是少之又少。而本文则力求在这一层次予以突破。
凤凰光学作为老牌的军工企业，在光学生产领域一直处于领先地位，具有40 年的技术经验积淀，尤其是大小球面镜加工、特种规格镜片加工、光学辅料、金属精密器件制造、微小球面加工、特种规格镜片加工等方面具备较为突出的核心能力，尤其是高难度光学镜片领域独树一帜，一度上市，成为了中国光学的第一强大企业。超级镜头可具体应用于侦测卫星，拍出高清晰的图片。与此同时，凤凰光学车载镜头，安装监视器镜头等，已经广泛应用于军车、边防、军营等地方。发展前景看好。
历经多年积淀，凤凰光学已经成为我国光学研发领域的权威，有条件生产各种特殊镜头，无论在军品研发，还是在民品的生产方面，凤凰光学都具备了独特的资源条件。2009 年以来，在军工企业转型的上市公司里表现突出而典型。然而，时至 2014 年的上市停牌，也让凤凰光学艰难中的摸索--战略重组变得更加值得关注。因此，本文也积极在这一层次寻求突破，即选用平衡积分卡的绩效评估来进一步评估凤凰光学战略性转型绩效，为其发展提供进一步的战略性引导。
凤凰光学作为我国的军工上市企业，一方面其是老牌的军工企业，具有上市军工企业的典型性特征，另一方面，凤凰光学作为上市企业，以上市报表数据进行相应衡量，以财务指标作为工具，从何探求出企业的近几年的发展趋势，同时结合企业的具体情况，以企业的转型等相关发展现状为依托，进而进一步衡量出企业转型发展和绩效的辩证性关系。试图总结出企业发展的一般规律。进而为军工企业的适当转型等提供思路性借鉴。
1.4 研究思路与主要内容
本课题研究紧扣实证分析江西光学仪器总厂转型求得可持续发展的经验教训总结这一主题，首先通过文献找出江西作为小三线建设地区的历史特点及当前的三线军工企业军民结合，寓军于民的相关可借鉴思路。其次，通过收集相关数据对江西光学仪器厂的发展历程予以回顾，发展特点予以总结，明确该厂作为三线军工企业的转型步骤。再次，分析凤凰光学的发展战略，理清该厂的发展战略思路。最后，在理论演绎与案例分析的基础上，结合凤凰光学所具有的一些军工企业的特质，为其他三线军工企业的转型提出政策建议和具体对策。
第一章，以绪论方式概括当前军工企业发展的研究现状，并由此引出自身的研究方向；第二章，进一步将可持续发展理论，战略管理理论，平衡计分卡的基本理论予以介绍，为后期的企业的分析奠定分析的理论基础；第三章，进一步对军工企业的发展的外部环境予以概括性介绍，总结出我国军工上市企业发展的统一规律；第四章，进一步介绍凤凰光学的外部环境，进而分析凤凰光学当前存在的发展问题，并得出相应的解决思路。第五章，运用平衡计分卡的形式，对凤凰光学的当前转型的绩效性转变予以评估，从何得出绩效的优化，从何为企业的下一步转型提供参考；最后，在第六章中，在结论与展望部分，我们总结出军工企业转型的一般性战略举措，以期为其他企业的战略性转型提供参考。具体技术路径如下图 1.1 所示。
1.5 研究方法及创新之处
（1）研究方法
本文遵循理论与实证研究相结合的总体思路，以军工上市企业-凤凰光学为研究对象，围绕进一步总结三线军工企业的军民结合，寓军于民经验，分析军工推进军工企业与产业发展，同时针对其作为军工上市公司面临停牌重组的现状，以绩效评价的作为契机，衡量举措的具体绩效，积极的沿着以下主线和主要环节完成整个研究：立论目的→基本理论与方法论问题→国内外经验借鉴与思考→实证研究等。笔者主要采取了以下研究方法：
①文献法：文献法是研究者常用的方法，本研究将主要通过对期刊、书籍、报纸和电子文献的检索和查阅来实现。本研究尽可能全面地搜集国内外有关军工企业转型的研究的资料文献，并对研究文献进行了纵向和横向的梳理和评价，分析他们的研究侧重点和独特之处，认识其不足之处，并在进行了整理和归纳的基础上，总结出了对我国国防科技工业寓军于民的目标建立与实现模式选择的基本理论和实践经验。为本研究奠定基础，找好切入点。
②个案研究法：个案研究（case study）是社会科学的重要研究方法，是追踪研究一个个体或团体的研究方法。它的主要特点是探索研究个案的复杂性，对研究对象的一些典型特征作全面、深入的考察和分析，从而达到对整体研究的对象有一个全方位的了解。本论文以江西光电仪器总厂为实证研究对象，以 PEST 外部环境分析，五种竞争力量产业分析法等企业战略管理研究方法为依托，总结江西地区三线军工企业转型的主要方法途径，是个案研究法的具体应用。
③比较法： 论文将选取具有典型性和代表性的国家，对他们的寓军于民的经验和教训进行了详细的对比分析，以便为我国提供决策借鉴；同时论文对我国国防科技工业军民关系的历史和现状进行了对比分析，深化了对于寓军于民的问题的理解和把握，使得问题的研究更加具有针对性。最后通过对军工企业转型前后情况比较，探求军工企业转型的思路，并分析其原因所在，并提出有针对性的措施。
④图表分析法。图表分析的引入，涉及对于凤凰光学所在行业的国内外发展趋势以及相关的上市报表财务数据进行数分析，以归纳出在光电产业领域，凤凰光学转型的产业环境，一方面总结出转型的必要性，另一方面总结出转型的可行性。本论文研究的数据，力求对相关产业部门的权威数据图标等进行分析，进而进行理论探讨。
（2）创新之处
本论文在对凤凰光学的实证分析过程中，根据规范分析，会进一步针对凤凰光学存在的问题做出理性判断，并针对性的提出政策和措施。政策和措施的提出，将兼顾政府层面和企业层面，由此将军工企业的转型各方积极引入，为保障军工企业的转型提供各方面有益保障。具体而言，本论文的创新之处包括：
①以系统化的财务指标对上市公司数据进行分析，进而对企业进行全方位的数据性解析，同时以平衡计分卡为评估的方式，对凤凰光学当前采取和即将采取的政策措施进行绩效性评估，从何为企业发展阶段做一个定位，并为企业的下一个发展方向做一个指引。
②财务指标的系统化评估。本论文将积极探究上市军工企业的转型的发展思路，在论证军工上市企业的战略转型的前后的绩效改善，从而进一步论证并总结归纳出军工企业转型的一般规律。
③引入平衡计分卡的评价方法，平衡计分卡是绩效评价的重要方法。论文研究过程中，将对军工上市公司的相关的转型的绩效进行前后对比分析，从而对转型的成效予以量化分析，进一步论证转型过程和思路的合理性，进而为其军工企业的转型提供可借鉴性思路。
④以可持续发展理论为分析框架，并在此基础上制定并推行企业可持续发展基础上的战略制定。可持续发展理论的引入，有利于对军工上市公司做框架性的分析，进而进一步推进企业在此基础上自身条件的分析并进而推进行战略性转型，而企业发展战略的制定，则有利于进一步对军工企业的转型进行相关性的引导与评估。
