中小企业融资困难的解决对策（本科）(4)

　　4.3 构建中小企业信用担保体系 
　　
　　发达国家为解决中小企业融资困难，一般都建立中小企业信用担保体系。在我国，中小企业信用担保体系尚处于初级阶段，因此可借鉴发达国家的经验，有步骤、分阶段地发展和完善。首先，要建立以政府为主体的信用担保体系。由各级政府财政出资，设立具有法人资格的独立担保机构，实行市场化公开运作，不以盈利为主要目的。其次，成立商业性担保公司。以法人、自然人为主出资，按公司法要求组建，实行商业化运作，以盈利为主要目的。第三，建立互助性担保机构。由加入行业协会的中小企业会员自行出资建立企业互助型融资担保机构，解决会员融资担保问题等。   
　　
　　 信用担保问题的解决是商业银行能否提高对中小企业贷款积极性的关键。实践表明,各种形式的担保机构都在一定程度上使中小企业相对容易地获得贷款,确实达到了分散银行风险,维护银行债权的目的[9]。因此,要把迅速建立信用担保体系作为各级政府的一项重要任务落实。要建立担保机构的市场准入、资金互助、风险控制、行业协调与自律等制度;创新信用担保、互助担保、商业担保等模式,拓宽担保资金来源,或由地方政府出资,或利用国有资产变现,或由部分中小企业、地方大型骨干企业共同出资入股,使信用担保体系真正成为银企贷款的桥梁。 
　　
　　4.4 增加企业融资渠道 
　　
　　加强中小企业资本市场建设。随着我国创业板市场的推出，中小企业公开发行的渠道得到进一步拓宽。对于具有核心竞争力，市场价值较高，具有比较扎实的盈利模式的中小企业，应允许其发行债券，发行股票直接上市融资。一旦上市成功，将会极大的拓宽企业的融资渠道，这对企业长期发展至关重要。 
　　
　　4.5 政府要加大扶持力度 
　　
　　由于中小企业经营风险大、资金筹措能力低，在市场经济中处于弱势地位，政府作为克服市场失灵的政策提供者，有责任为中小企业的融资提供帮助。首先应进一步建立健全中小企业融资的法律法规体系，为中小企业发展提供基本的制度保障。其次各级财政应划拨专项资金用于解决小企业融资难问题。既可以对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款，也可以对部分有发展潜力的高新技术企业采取税收减免、优惠，从而为中小企业发展提供强有力的支持。 
　　
　　4.6 营造良好的社会信用环境 
　　
　　首先,各级政府部门应从发展地方经济、金融的大局出发,转变思想,消除地方保护的屏障,在指导和协调企业改制和破产时,带头维护好金融债权,从根本上确保社会和金融秩序的稳定[10]。其次,建立失信惩戒机制和守信增益机制。依法对逃废债务的企业采取“封杀”措施,在落实债权基础上进行追偿,对失信者予以信贷制裁;对重合同、守信用的企业,予以贷款支持和利率优惠  总之，要解决中小企业的融资难题，政府、金融机构以及中小企业自身都要审时度势地从实际情况出发，摆脱以往的观念束缚，从资金供给者到资金需求者都必须进行彻底的思想转变。从而从根本环节上打开中小企业的资金瓶颈，为中  小企业的融资提供和谐良好的渠道。   
　　
　　第五章  结论及建议 
　　
　　5.1 建立健全的法律法规，确立中小企业的法律地位，保障中小企业的利益 
　　
　　2003年1月起实施的《中小企业促进法》是中国第一部关于中小企业的专门法律，在政府的高度支持下，银监会又出台了《银行业开展小企业贷款业务指导意见》，《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》，这意味着我国促进中小企业的发展走上了规范化和法制化的轨道，但同时这些法律还存在指导性不强、强制性不足的缺陷。今后应尽快健全中小企业法律体系，以《促进法》为指导，制定《中小企业担保法》、《中小企业融资法》等一系列相配套的法律来提高中小企业的地位，确保中小企业的权益，使中小企业的各种融资渠道都有法可依。
　　
　　5.2 拓宽融资渠道 
　　
　　针对目前中小企业的外源融资主要是银行贷款的特点，要积极开发国有银行对中小银行的信贷支持措施，可以成立专门的中小企业信贷部，拓展面向中小企业的存贷款业务，加大贷款投入[11]。另外，各地区也可以根据具体情况成立各种中小金融机构，专门面向本地区的中小企业，为它们提供金融和信用等服务。也可以建立中小企业投资公司，专门从事中小企业风险投资。同时，国家可以采取贷款贴息、无偿资助、资本投入等方式，鼓励各类创业投资机构加大对中小企业的投资力度。 
　　
　　5.3 创新金融产品和服务方式 
　　
　　中小企业涉及的行业十分广泛，经营模式也千差万别，不同类型的企业对金融服务产品的需求存在着较大差异，仅仅依靠传统的金融服务产品及服务模式已经不能满足众多中小企业的融资需求。因此，要解决中小企业融资难的问题，金融机构必须在创新金融服务产品上狠下工夫。银行部门可以根据不同行业、不同发展阶段的中小企业的金融需求，开发出与之相适合的金融服务产品，对融资期限、还款方式、担保条件等要素进行改造，提高产品的适应性[7]。只有这样，银行部门才能不断地为中小企业量身定做适用的金融服务产品，才能最大限度地满足中小企业的融资需求。 
　　
　　5.4 提高中小企业的综合素质和信用能力 
　　
　　中小企业的资信程度不高是银行惜贷的重要原因，中小企业只有不断提高自身经营能力，才能有足够的利润偿还贷款，也才能取得银行的信用，从而在根本上解决融资难的问题。因此，各级部门要积极引导中小企业深化改革，进一步完善体制机制，优化管理方式，建立适合自身特点的科学治理结构；引导企业建立健全的管理制度，建立健全规范透明真实的企业财务制度，减少银企之间的信息不对称；大力推进中小企业信用制度建设，切实提高其信用意识和信用水平；切实加强对中小企业服务和监管，引导其遵纪守法、讲求诚信、履行社会责任，树立良好的企业形象。 
　　
　　参考文献 
　　[1]  许进，中小企业成长中的融资瓶颈与信用突破[M]，人民出版社，2009，50～85
　　[2]  黄孟复，中国小企业融资状况调查[M]，中国财政经济出版社，2010，89～168
　　[3]  凌智勇，中小企业融资与中小民营银行[M]，湖南人民出版社,2008,76～125
　　[4]  张朝元、梁雨，中小企业融资渠道[M]，机械工业出版社，2009,36～123
　　[5]  熊泽森，中小企业信贷融资制度创新研究[M]，中国金融出版社，2010,45～88
　　[6]  张彩霞、王光玲，解决中小企业贷款难的对策[J]，经济论坛，2004,22～97