4、Z农发行政策性特色的信贷风险管理策略
对于农发行的贷款业务,Z农发行应本着稳步推进、步步为营的方式,在不断提高对Z省农业扶持力度的同时,探索、研究出一套能提高Z农发行贷款质量、降低不良贷款率的切实可行的信贷风险管理制度。
4.1、完善风险管理规章制度及其执行力
4.1.1、逐步完善信贷风险管理制度
针对农发行信贷管理制度中的不足,需要建立稳定性和严肃性的制度体系。在银行业务中信贷制度是一切信贷活动的基础,如果没有相互衔接和合理配套的制度,势必会让具体的执行都无所适从。现在农发行信贷管理制度种类很多,不好掌握。变化频繁,互相不衔接现象严重,基层行反映制度脱离实际,上级行认为基层不执行制度,需要提高制度的执行力度。部分制度的变化是随着国家政策来调整的,比如土地收储贷款,贷款的要求就曾在两个月内变化了三次,先是将省行的审批权限调整,后又将贷款期限调整,最终又恢复初始要求,频繁调整制度要求间接地动摇了基层行执行制度的坚定性。
有些制度的出台是随着业务范围的调整陆续出台的,就出现银行业不多见的现象,就是信贷管理的要求是按贷款科目制定,非常繁杂。农发行是新兴的政策性金融机构,但成立至今已有20年时间,应该有一套相对稳定的信贷管理制度和流程。同时,提高制度的操作性和实用性。关于设计制度,应该摆在银行各项工作的头等重要位置,如果制度的设计缺少操作性,那么,基于制度上的工作都只能是空中楼阁。
设计制度要简单明了、易于理解、易于执行、稳定不变、前后兼顾、维持权威原则。比如将贷款种类定义为政策性流动资金贷款、政策性中长期贷款,自营性中长期贷款、自营性流动资金贷款。再比如自营性贷款制度一经确定就要严格执行,减少调整,确实需要调整的也要征求基层行意见,保证制度的可操作性。征求意见要有实事求是的态度,不能因为个别基层行的反对搁浅,也不能为了制度的推行而象征性的征求一下意见,那样会导致征求意见变成走过场,会形成一种思维固定模式,即制度办法是由上级来指定,征求意见一片赞扬,最终造成的结果表现为:制度出台后能够执行就执行,不能够执行就想办法进行变通执行下去;如果变通的风险小,就变通执行;如果变通的风险大,为了避免承担责任,最终干脆就不贷放此类贷款,降低制度的可执行性,加大了风险系数[29,30]。
4.1.2、提高信贷风险管理规章制度的执行力
人的意识是执行规章制度的重要因素,在影响执行力方面是最重要、最多变、最积极的因素。信贷人员的职业操守、工作热情、业务水平、工作能力直接关系到规章制度执行水平的高低,影响政策规章制度执行力度与准确。所以,要提高政策制度流程的执行力关键在人。
一是要改变思想观念。提高执行力,首先要解决的是领导干部的思想观念问题,或者说是态度问题。俗话说态度决定一切,要想在工作中有主动性和创造性就必须更新思想观念。更新思想敢于接受新理念,敢于接受对我行工作有利的先进经验;敢于接受对我行业务经营管理和发展有利的好成果、好做法;敢于对我行工作不利的做法自我否定。领导干部也要放下架子,接受下属的正确建议,修正自己的不足;敢于创造,在合法的范围内要敢于探索新的管理手段和模式;领导干部要敢于解决存在的各种问题,分析问题产生的原因,及时解决问题。
二是提高素质。员工要学习法律,要知道可以做的事情和不可以做的事情,特别是《特权法》颁布以后与业务有关的法律知识。提高理论水平提高执行效率。所以要认真学习理论知识,遇事理性思考找准方向。对于新的知识和新的制度办法认真学习、认真领会,然后贯通于实际工作中。
三是要抓好落实。管理好靠制度抓落实。在制度面前人人平等,提高执行制度的严肃性,员工在办理每一项业务都在制度的约束下。加大制度考核力度,充分发挥奖罚制度。各级领导要紧抓落实。各有各的职责,各有各的优势。上级行对政策制度包括先进的工作思路把握比较清楚,基层行对具体情况比较清楚,上下同心执行力才能更大,效果更好。让信贷人员的聪明才智和潜力得到充分的发挥。
四是强化信息反馈。构建信息反馈制度,领导部署工作下属落实并及时向领导汇报工作结果,如果工作落实需要很长的时间,一定要定期向领导汇报工作进度;还要发挥办公室的督办职能,对领导交办的工作,办公室做好督办工作并及时给领导反馈结果,加大检查力度不走过场。
五是发挥表率作用。员工执行力的好与坏取决领导的言和行。所以,发挥领导干部的表率作用,以自身的人格魅力去影响员工,不但要当执行制度的带头人,也要当职工利益的保护者。在工作中领导干部正直,对上要忠诚对下要坦诚,为所辖区域树立正气。
六是加强监督管理。从制度角度考虑,应该加强员工平时考核,健全经常性考察制度,及时、真实地反映员工的工作表现。同时严格执行述职和问责制度,严格执行纪律,增强领导干部的执行力。
4.2、改进信贷风险预警系统和风险计量方法
4.2.1、优化风险预警系统的效率
加强电子化开发对现代银行的风险管理起着至关重要的作用,农发行现有的系统一——CM2006系统、会计综合业务系统、银监会信息披露系统以及人民银行的征信系统等信息系统都要很好的利用起来,优化数据,使农发行的风险管理有强大的数据支持。还要调动行内优秀人才积极参与,在业务经营和风险管理的应用系统多开发多应用,为增强Z农发行的风险预警能力逐步完善农发行风险管理现代化信息系统。
4.2.2、开发信贷风险计量方法和应用压力测试法
在做好信息系统幵发的同时还要依据不同的信贷风险管理的特点与需求,在现有的数据系统基础上进一步整合资源,开发适合农发行的信用风险管理、市场风险管理和操作风险管理的新型计量公式和方法,当前国内外政策性银行都在研发信贷风险计量模型系统等,利用科学的方法进行风险识别和风险处理,比如国开行研发了一款内部评级系统,对客户评级和债务评级实现了全面电子化管理,进行动态的分析和监控;不有中国进出口银行建立了国家风险信息库。这些新的量化方法值得农发行去学习,开发适应农发行信贷业务的全新的电子化的信贷风险计量方法。
根据农发行的信贷业务特点,探讨风险管理中流动性压力测试对Z农发行农业贷款信用风险管理的帮助。近年来Z农发行的农业信贷业务开展起来,有针对性地对Z农发和的流动性管理体系的抗压性做出评估,应对流动性风险的发生。根据银监局对银行流动性比例的规定,对Z农发行的流动性资产与流动性负债的变化估算极端情况下能承受的变化极限值,对农发行流动性不足提前预警,提高信贷风险管理水平。
4.3、建立政策性贷款准入制度
4.3.1、贷款准确定位
贷款要定位准确,贷款主体明确,必须符合国家的政策导向和有关政策要求,根据国家及地方政府的政策和地区的经济环境、经济发展模型和市场转变等情况,重点支持有完善的法人治理结构,财务管理规范,经营管理科学,权益性资本充实,公司有规范化的管理制度,要有稳定的收入来源和资产负债率较低、偿债能力较好的企业。如果是事业单位,不能因为是事业单位就放松了对管理经验和经营能力的考察,还要调查其财务指标和偿债能力。特别是在政策性中长期贷款中,信贷人员在要严格做好贷前调查和审批工作,负责上报审批文件的完整、准确和合规。明确政策性贷款的准入条件,综合考虑国家的农业产业政策,项目主体,项目的公益性和经济性多个方面,慎重选择政策性贷款对象。
4.3.2、推进贷款项目审查的定量化建设
Z农发行应该根据企业的财务状况确定是否给予支持。根据Z省的经济和财政收入情况。结合贷款项目慎重审查支持项目的财务和经营能力基础数据,逐步推进项目基本准入体系的定量化建设进程。对于有财政补贴的企业要对地方政府的负债率、偿债率、债务率进行考查测算,数据要有准确的来源,第一手资料应为地方政府对外公布的政府财务报表,比如预算收支决算表、国有资本经营预算收支决算总表等。负债率=当年地方政府性债务余额+当年本地国内生产总值X债务余额。负债率警报线为10%。
偿债率=当年偿还债务本息额+当年本级可支配财力X 100%。偿债率警报线为15%。
可支配财力=一般预算可用财力+政府性基金可用财力+预算外收入可用财力一行政事业单位正常运转经费。其中:一般预算可用财力=税收收入+非税收收入+财力性转移支付收入+专项转移支付收入+返还性收入+其他补助一财力性转移支付一劫匪转移支付一上解支出一其他支出。预算外收入可用财力+预算外本年收入+上级补助收入+其他收入一上解支出一其他支出。行政事业单位正常运转经费=商品和服务支出+工资福利支出+对个人和家庭补助支出。债务率=当年地方政府性债务余额+当年本级可支配财力X100%。债务率警报线为100%。
同时,在观念上看待贷款总额和支农成效同等重要。加强信贷人员在贷前的调查报告或调查分析,考虑贷款项目的融资成本、客户的信誉保障等因素的影响,重点客户贷款总额的合理性,结全已发放的同类贷款运作情况,逐项分析贷款的额度和严格根据借款人的财务状况、报表数据来确定合理的贷款审批额度。农发行的支农贷款不但要有经济效益,同时也要有社会效益,农发行为三农服务就要考虑到农民的收入,保护农民生产积极性,尊重农民意愿性,充分作到农发行支持三农的本职,尤其中长期贷款在要重要考虑项目建设在支农的社会效益做出多少贡献,要让农民利益得到充分的重视。
4.4、建立系统性信贷资金管理机制
4.4.1、实行灵活有效的资金退出机制。
Z农发行要在承贷企业的生产经营情况的调查上多做工作,及时发现企业中的不良苗头,产业结构不符合国家政策的还有企业经营管理不善不能按时偿还贷款和因为企业经营者信用不好至企业发展方向偏离的企业要停止信贷支持,对已发放的贷款要根据实际情况采取资产保全;要得到地方政府的支持,搞好和地方政府的关系,切实建立起不良企业的退出机制并解决好债权债务关系。
4.4.2、完善资金使用约束机制
Z农发行在信贷资金使用上要建立和完善相应的授权、授信和管理责任制,完善Z农发行内部贷款管理办法,保证信贷人员在进行具体业务操作时有明确的章程和规范。能够做好企业的贷前调查,了解企业的真实情况和资金需求,帮助企业根据自身实际情况做出切实可行的信贷投入计划。切实加强信贷资金的投放管理,对贷款投放项目务实操作,减少盲目的投放贷款。贷后管理中要严格监管信贷资金的流向,加强对企业使用信贷资金的监督和检查,着重检查企业的财务收支情况和现金流量,有没有挤占挪用和转移财产的迹象。如果发现不正常情况和不好的苗头要及时向上级行提供信息和线索,制定出有效的对策方案。还一种情况就是对于产业链中的相关企业的生态系统要理顺,责任要分清利益要分明,防止企业之间有配合的扯皮损害农发行信贷资金安全。
4.4.3、实施不良贷款分散和补偿机制
Z农发行建立和实施不良贷款的分散和补偿机制可以从两面着手:一是建立起一种担保机制,来解决农发行贷款补偿。支持三农受益者是农民、社员和各级地方政府,由受益者出资成立贷款担保基金,政府和社员共同出资,主要作用就是为农业贷款做担保,把贷款受益者和农发行的资金安全绑在一起,可以起到提高农民社员和地方政府的安全意识。二是借助保险的力量,建立起农业贷款和保险之间的联系,有了农业贷款保险就为农发行的涉农贷款的信贷风险带来保险补偿功能,可以有效地分散化解农发行的涉农贷款资金安全的风险。另外,农发行的涉农贷款资金安全也应该得到地方政府的保护,由地方政府从财政预算中列出一定资金,成为农发行农业贷款有力补偿。
4.5、建设全员信贷风险管理文化
4.5.1、培养全行员工风险管理意识
首先要引导全体信贷人员正确处理好两个关系,就是处理好政策的执行和风险管理之间的关系、业务发展和风险防控的关系。在Z农发行的改革和发展、业务经营和风险管理,使风险水平的控制和实现最大化效益之间找到最佳平衡点,在实际操作中不能因为农发行是政策性银行,为了执行政策的宗旨而不考虑风险的存在,市场风险、操作风险和信用风险的监控这些都是影响农发行发展的风险,也不能固步自封为了保障农发行资产安全,不敢拓展业务停止业务发展,顾此失彼。综合两方面,要抓住资产质量这一重要前提,坚持长远可持续发展。
在员工中树立“风险管理就是效益管理”的观点,在当前的员工思想中有一个误区,就是风险管理等于损失管理,各部门有各自的职责,风险管理部门的职责就是进行风险管理,和其他部门没有什么关系。现代最新的银行风险管理理论认为银行管理在于对损失和收益的管理,但从根本来说是通过风险管理来获得最佳收益,风险管理实际上也是提高经营效益的管理。农发行是政策性银行,其宗旨是执行国家政策,服务于“三农”,建设新农村的银行,但农发行毕竟是银行,银行要讲经营讲盈利,农发行要实现可持续发展就要控制信贷风险提高收益能力。要做到从方方面面进行风险管理,小到每一个工作岗位,全行员工应该不断增强对农发行打造现代化银行,构建全面风险防范体系的重要认识,树立正确的风险观,培育良好的风险防范意识和风险管理理念。确保风险管理理念深入到每名员工的心中,转化为员工良好的职业态度,形成风险防范的氛围,。加强对风险管理理念、知识、流程和监控等内的培训,推进z农发行的全面风险管理。
4.5.2、巩固风险管理文化建设
一是加强信贷风险管理意识层面建设。要提高信贷风险管理水平的一个重要途径是要在员工意识上形成一种精神文化,形成统一的风险理念,要上升到精神成果和文化观念,在员工思想中有感召力和约束力,吸收国际上银行风险管理的先进管理理念,在信贷风险管理制度文化的基础上提高信贷风险管理质量,形成全面风险管理意识,顺应当前最新的银行业风险管理理念。Z农发行要在风险管理范围、管理过程、风险管理人员等方面在全行范围强化全面风险管理理念。只靠一个部门来施行信贷风险管理是完成不了的任务,信贷风险管理是全行的职责,在全行员工行动起来,调动每个岗位至信贷业务每个环节,使信贷员充分认识信贷风险管理的重要性,树立全员施行风险管理文化的一种风险管理理念。
二是加强信贷风险管理制度层面的建设。在信贷业务中为了业务顺利进行又要保证信贷资金的安全,就要对信贷人员在工作的业务操作有一定的限制,形成信贷风险管理制度文化。从三个方面可以概括:信贷管理制度、信贷组织架构和业务操作流程。在第一方面强调从中建立一种全员信贷管理和操作约束的机制。在实际工作好的流程是制度指导操作,为了业务操作规范、严谨,就要有完整的制度流程,才能保证信贷业务操作有制度可遵循,Z农发行要在完善信贷制度上下功夫,随着业务的发展还要对现有的制度进行及时修订和补充。做到有制度可依、有制度必依、执行制度必严、违反制度必纠。
提高信贷人员执行制度能力,同时要完善检查制度,建立信贷人员执行信贷制度的自觉性。z农发行要综合行内和行外的信贷风险环境的特征,构建适合本行的信贷组织架构,保证先进的信贷风险管理文化的建立。在业务流程方面,Z农发行应根据外部信贷风险环境和内部管理情况,在制度体系和组织架构下对本行信贷业务操作流程进行优化。
三是加强信贷风险管理物质层面建设。在风险管理物质文化建设有两方面要注意,首先对什么物质进行风险管理,就是银行的资产业务,比如贷款资金。再就是通过什么来进行信贷风险管理,就银行进行信贷风险管理的工具,比如Z农发行应用的CM2006等。Z农发行要从信贷基础来进行研究,找到优化农发行信贷业务的数量和质量两方面的最优结构。应该保持一定的贷款总额又要研究贷款的种类和期限,研究当前我国市场经济环境的变化和自身经营目标策略的变化对Z农发行资产业务质量变化的影响。在执行政策性信贷业务的前提下,增加低风险高收益的资产业务比重,降低高风险低收益资产业务的比重。由于中长期贷款的特殊性,该业务在贷款总额中的比重要得到适度控制,在进行政策指令性、政策指导性和商业性短期贷款业务时要提高贷款的流动性。另外,总行推广的信贷风险管理系统对分行的信贷风险管理水平的提高有很大帮助,要应用好信贷风险管理系统,提高Z农发行的风险管理能力。
四是加强信贷风险管理行为层面建设。指员工在信贷风险管理过程中的行为表现。
可分为高层管理人员的风险管理行为和普通信贷人员的风险管理行为。高层管理者就是信贷风险管理文化的推动者,要重视风险管理文化的培育,统一全体信贷人员的风险意识,不断推广信贷风险管理文化,使其渗透到每名信贷人员心中。对于普通信贷人员,要积极参与信贷风险管理文化的培育,提高自身的风险意识,在工作中有针对性、创造性地实施风险管理,要严格执行信贷制度,管理好本岗位的各类信贷风险,要积极、主动担当起信贷风险管理的责任,主动、积极地推动信贷风险管理工作。
4.5.3、建立有效的授信约束激励机制
做任何事情都不能忽视人的作用,提高Z农发行农业信贷风险管理,要充分发挥信贷人员的积极性。Z农发行的农业信贷工作大多集中在基层行,和基层行员工尤其是信贷人员的政策执行力和业务水平有着密切的关系,培训和提高基层行信贷人员的业务能力和综合素质非常重要。还要引进先进的管理人才和业务能手,在银行信贷风险管理和法律法规方面有特长的人才应该优先考虑。还要做到赏罚分明,好的队伍要有好有赏罚机制和激励约束机制,无论是管理人员还是信贷人员都要定期述职述廉。在管理行和基层行都要建立以监督检查、责任追究为核心的授信制约机制。
