本篇论文目录导航：
【题目】
云南企业境外投资法律风险问题探析
【第一章】
境外投资中云南企业法律风险研究绪论
【第二章】
企业法律风险管理概述
【第三章】
国外企业境外投资法律风险管理比较研究
【第四章】
云南企业境外投资与法律风险管理现状
【第五章】
A公司境外投资法律风险管理实务分析
【6.1 6.2】构建境外投资法律风险管理文化
【6.3】
构建境外投资法律风险管理运行机制
【6.4 6.5】
构建境外投资法律风险管理组织机构
【结语/参考文献】
境外投资法律风险管理体系构建研究结语与参考文献
第六章 企业境外投资法律风险管理体系的构建
对于企业进行境外投资来说，为了保障境外投资法律风险管理的有效进行，需要通过一系列机制构建企业境外投资法律风险管理体系。企业境外投资法律风险管理体系的建设构建，就是要通过对企业境外投资法律风险全面、规范、动态的管理，为企业实现战略目标服务，维护企业境外投的合法权益并使其最大化，提高企业在境外投资过程中法律风险的控制能力，使企业境外投资法律风险损失最小化，达到降低企业整体投资风险的目的。从这个意义上来说企业应当根据发展战略的要求，围绕公司境外投资中的生产、经营、管理等各项活动，以及企业的境外投资法律风险管理理念及法律风险管理文化，构建企业境外投资法律风险管理体系。
企业境外投资法律风险管理工作需要依托设计合理的法律风险管理制度及其有效执行和实施，但这需要一个完整的境外投资法律风险管理体系予以支撑才能有效运转，这个体系主要包括全员的境外投资法律风险管理理念、全面的境外投资法律风险管理文化、全面的境外投资法律风险管理信息、全面的境外投资法律风险管理组织以及与境外投资项目及投资对象国相匹配的法律风险管理人员、还有境外投资法律风险管理制度，这些机制共同组成了企业境外投资法律风险管理体系。企业通过上述系统化建设使得企业全体具有境外投资法律风险防控意识，细化内部境外投资法律风险管理制度，完善境外投资法律风险控制流程，建立境外投资法律风险防控的长效机制，以达到对境外投资法律风险的系统性管理。
第一节 境外投资全面法律风险管理理念
全面的境外投资法律风险管理理念，提高境外投资法律风险管理意识，为企业境外投资法律风险管理体系的有效执行和落实奠定坚实的基础。企业在塑造自身法律风险管理体系时，可以通过各种方式将境外投资法律风险管理的理念传达给每一位参与的员工，实现境外投资法律风险管理理念这一思想意识层面的东西与企业的制度、政策等有机结合，将境外法律风险管理理念与企业境外投资的方方面面有机结合，根植到企业运作的整个过程中，并内化为员工的工作习惯及工作态度，最大的发挥企业中每一个有机组成部分在境外投资法律风险管理方面的主动性和积极性，营造整个企业在境外投资中良好的法律风险管理氛围。
境外投资法律风险管理体系的构建是一个系统性的工程，境外投资法律风险管理理念应该坚持以下几个原则：
一、诚实信用原则
鉴于法律本身对社会关系的调整及人类对公平、正义、公序良俗等的追求，强调境外投资中对法律风险的管理，需要在尊重投资对象国的法律、保持诚实信用的基础上开展。实际上，在境外投资活动中，遵守了诚实信用原则就遵守了大多数国家民商事领域中的一项基本准则，遵守诚实信用原则体现在企业的民商事活动的各个领域。
在企业经济活动中，特别是境外投资活动中，法律风险产生的原因多种多样，诚信意识低是一个很重要的原因。诚实信用原则一方面要求企业在进行民商事活动中诚实、信用的对待投资者、投资项目、客户、员工甚至是企业所面对的社会责任。另一方面又对民商事活动中的相对人予以约束，对双方的行为产生影响，为双方的经济活动提供保障。企业只有在法律风险管理中全面、彻底的贯彻诚实信用原则，才能在企业经营活动，甚至是境外投资活动中最大限度的控制法律风险。因此可以说，诚实信用原则是构建境外投资法律风险管理体系的第一原则，是境外投资法律风险管理体系的灵魂。企业在境外投资活动中如果没有遵守诚实信用，将会受到投资对象国市场及其国家法律的严厉惩罚，企业损失的有可能不仅仅是短期的经济利益，还有可能在信誉、商誉方面受到长期的损失。
二、全方位管理原则
全方位管理原则实际上包含三个方面的内容：
一是，涉及内容的全方位。境外投资法律风险发生于企业境外投资的整个生产经营管理阶段，对法律风险的识别、评估、控制、持续改进都离不开企业的生产经营活动，因此企业境外投资法律风险管理体系要涵盖企业境外投资的各个环节和所有阶段，企业境外投资过程中的所有经济活动都要纳入法律风险管理体系中。因此整个法律风险管理体系要对境外投资的全过程、所有内容，实行全程监督、管理。从这一方面来说也是强调在境外投资法律风险管理时，要将风险管理从事后补救向源头控制迁移。
二是，涉及人员的全方位。由于法律风险产生于境外生产经营活动的各个环节，所以需要企业不同层级和领域的员工都参与法律风险管理中并承担相应的责任。全员参与分工负责，以形成境外法律风险管理的长效机制。在企业境外投资的整个过程中，企业的管理活动需要法律风险管理活动融入其中并提供支持。在企业高层对境外投资的战略规划中，需要对法律风险情况进行识别并对可能存在的法律风险进行评估；在管理层确定境外投资战略目标时，同时亦须明确法律风险管理的目标；在战略实施过程中，需要实时的法律风险管理保障，同时管理决策人员还需对法律风险具有敏锐的嗅觉，及时察觉风险点；在战略实施的各项业务活动中，法律风险管理活动需要贯穿其中，业务活动的参与人员实际上也就是法律风险的管理人员。
三是，境外投资法律风险管理手段的全方位。考虑到在境外投资过程中可能会面临的不同的法律风险，在境外投资法律风险管理体系的构建中，亦需考虑不同种类法律风险的不同特征以及不同投资对象国的不同的法律规定，采取不同的法律风险管理方法。因此在构建境外投资法律风险管理体系时势必要综合运用多种法律风险管理、控制手段，全方位的管理法律风险。同时，境外投资法律风险作为境外投资全面风险管理的组成部分，也需在企业全面风险管理的框架下统一协调与整体风险及其他风险的管理的关系。
三、动态化调整原则
企业面对的投资环境、风险状况随时都是在变动的，企业境外投资法律风险管理应该根据企业的投资状况、外部法律风险状况不断进行调整、完善的。早在上世纪 80 年代末期我国的一些境外投资企业就设置了法律岗位负责处理法律事务，从那时开始我国得境外投资取得了长足的发展，经过那么多年的总结，境外投资企业逐步认识到单纯而被动的法律风险管理是无法满足企业境外投资不断变化的法律风险的，应当通过动态化全程跟踪控制的管理模式主动控制法律风险，才能为企业境外投资活动提供帮助。具体来说动态化调整原则主要包括三个方面的内容：一是企业境外投资法律风险管理体系应具有长期性，是一种长效机制。法律风险管理体系伴随着企业的整个境外投资活动，企业通过建立和完善境外投资法律风险管理体系，使得企业对外投资、境外合同交易、境外市场拓展、境外人力资源管理、财务管理的各项活动纳入规范化的轨道，所以企业境外投资法律风险管理体系伴随企业境外投资始终，是一项长期性的工作。二是境外投资法律风险管理具有动态性。企业境外投资过程中面对的法律风险不可能一成不变，随着境外投资对象国市场的变化，投资对象国政策、法律的调整，投资项目的进展程度，法律风险发生的可能性也会出现波动。甚至法律风险本身，随着时间的推移，也可能出现新的风险点。这些变化决定了境外投资法律风险管理应该是一个动态化的过程。三是境外投资法律风险管理具有可调整性。法律风险管理是需要随着企业内外部环境不断变化，进行长期跟踪、关注的，风险的控制需要循序渐进，逐步实现。所以这就需要法律风险管理体系随着风险的变化进行动态调整。围绕不同的外部市场环境、企业的发展战略及发展重点，针对不同的风险点，调整法律风险管理体系，使其切合企业发展需要。实际上法律风险管理是根据企业境外投资内外部法律环境的变化，法律风险管理各环节之间形成一个循环往复的流程，企业根据境外投资过程中的变化保持敏锐的嗅觉并作出适当的反应。
四、个性化原则
所谓个性化原则就是境外投资法律风险管理体系要与企业的实际相结合，具有本行业、本企业境外投资的特征。包括两个方面的内容：一是境外投资法律风险管理体系要具有实用性，具体来说建立法律风险管理体系的目的是在境外投资活动中降低法律风险、提升日常管理水平，因此构建的境外投资法律风险管理体系必须始终与企业的境外投资活动相切合，以企业境外投资的战略目标为导向，注重管理体系的实用性和操作性，以保证境外投资法律风险管理体系在实际运用时取得实效，而不是一个空架子。二是外投资法律风险管理体系要与企业的治理结构、管理水平相匹配。现代公司原理表明，企业的治理结构本身就是一种企业分权、制衡的制度安排，因此现代公司的治理结构从某种意义上来说不仅仅是公司的经济制度安排，也可以看做是企业内部的法律制度安排。公司治理结构安排的部门，按照其职责及权限划分，建立起了企业内部的管理机制，其中就包括法律风险管理机制。同时企业的治理结构，也对企业法律风险管理体系的建立、运作及实施效果起约束作用。国外安然、世通公司以及国内中航油的例子都表面，企业治理结构的不健全、所有权与经营权的混乱、董事会成员与经理人员的交叉任职等等，都会影响企业内部的制衡，直接影响的法律风险管理体系的运行效果。
第二节 构建境外投资法律风险管理文化
企业在境外投资中应当注重法律风险意识和法律风险管理文化的培养，从而促进法律风险管理的贯彻落实，保障企业境外投资战略目标的实现。要在企业中形成法律风险管理文化，一是树立正确的法律风险管理理念，二是在增强全体职工的法律风险管理意识，三是把法律风险管理的意识内化为企业员工的自觉行动。从企业员工所处的不同的管理层级来说。
一、企业全体员工普遍的法律风险管理意识
企业全体员工的境外投资法律风险意识是对风险进行管理的前提，培养全体员工的法律风险意识，需要在企业内部形成法律风险管理的文化，让全员法律风险管理的意识深入到每一个员工心中，让所有员工形成依法行使权利、承担责任和依法维护权利的意识。通过对员工法律知识的培训，充实员工法律知识，加强对法律的理解和运用，使全体员工时刻保持法律风险的警觉性，构筑境外投资法律风险的根基。
二、企业领导层自觉地法律风险管理意识
树立企业全员的境外投资法律风险意识首先是要企业领导层具有自觉地法律风险管理意识。企业境外投资活动中的法律风险管理是自上而下以企业领导层为主导的风险管理。中航油事件实际上是其领导层不遵守企业风险管理制度，违规操作，造成的巨大损失。只有在领导层充分认识到境外投资法律风险管理的必要性和紧迫性，企业才会主动的建立适应企业境外投资实际情况的法律风险管理体系，通过建立企业规范化、标注化的境外投资法律风险管理制度，以制度管人、以制度管事，成为企业境外投资活动中的行动指南，保证企业境外投资目的的实现。
三、法律业务部门境外投资法律风险管理的执行意识
专业化的法律业务部门是境外投资法律风险管理的执行部门，专业化的法律业务部门具有较强的法律风险管理意识，使企业境外法律风险的到有效管理的重要保障。企业制定的所有境外投资法律风险管理制度没有管理层和专业法律业务部门的贯彻执行，也不会有任何风险管理效果，所以企业管理层的法律风险管理意识对企业境外投资过程中的法律风险管理至关重要。
四、企业在境外投资活动中主动、积极遵守投资对象国法律制度
从企业境外投资的法律风险产生的内外部性分析，企业的法律风险有可能是由于企业内部行为导致的法律风险，也可能是由于企业外部例如投资另一方当事人行为或投资对象国法律变动产生的法律风险。无论是由于何种原因导致企业境外投资过程中出现法律风险，企业在境外投资活动中都应当积极、主动的遵守法律规定，适应投资对象国的法律环境。企业以投资的方式参与到投资对象国的市场经济活动中，在通过投资对象国市场获得收益、享受其给予的各项权利的同时更应当承担起该国的法律责任及相应义务。企业积极、主动的遵守投资对象国法律制度，不仅可以减少由于其自身原因造成的法律风险，更能在投资对象国树立良好的企业形象，为企业日后的生产经营活动带来便利。从企业内部风险管理的角度来说，自觉遵守当地的法律规定，实际上也是对企业进行合规管理降低法律风险的一个重要手段。
