新常态下证券企业财务风险问题与管控措施

财务控制论文第七篇：新常态下证券企业财务风险问题与管控措施

 

　　摘要：在新常态下的影响下,使证券公司财务工作所面临着一定的风险问题,那么如何对证券公司的财务风险有效地控制与管理,已经成为证券公司目前最关注的问题,需要结合市场的动态形式,结合自身的发展情况综合分析,制定出科学合理地的财务风险管理策略,为证券公司的财务发展提供安全保障。

 

　　关键词：新常态; 证券公司; 财务风险; 控制策略;

 

　　在证券公司的发展中，财务管理工作对整体的经济效益有直接的影响。构建完善的管理制度，能够有效地降低财务风险问题。财务风险的种类比较多，要针对具有的风险种类合理地分析，了解到证券公司出现问题的原因，采取科学的措施进行解决，从而确保证券公司能够在新常态下可持续地发展。

 

　　一、证券公司财务风险种类分析

 

　　证券公司财务风险的种类划分，是由明确的分类标准，按照不同的标准要求，划分出不同的风险种类，如果是按照资金流动的过程、或财务风险的性质进行划分。第一，是系统风险，此风险在证券公司的发展中是比较常见的，会受到市场的动态形式，而产生一系列的反应，不仅会使投资者的积极性不断地降低，而且会对证券公司的经济情况造成严重的影响。第二，是资产的流动性风险，由于受到证券公司自身特征的影响，所存在着一定的财务风险隐患。证券公司的资金情况，大部分都是通过向银行借款而得来的，当然，也有一小部分是通过其他途径所得到的，那么，就需要正证券公司具有足够的资本，能够对银行或其他途径的债务在规定的时间内如数奉还，如果未按照制定的标准进行，就会对证券公司的负债率指标值造成严重的影响，随着指标值的不断增高，所产生的流动性风险也会越来越高。第三，是信用风险，证券公司再与其他企业进行交易，如果双方都没有严格遵守合同的内容，那么就会对证券公司的经济效益造成巨大的损失。除此之外，还有市场风险、法律风险等，都会对证券公司的稳定发展造成不同程度的影响。

 

　　二、证券公司财务风险在新常态下具有的特征

 

　　首先，传递性的特征，在资本市场的发展中，由于证券公司是重要的中介机构，具有重要的作用与地位，那么一旦证券公司的财务出现了问题，就会对资本市场的稳定发展造成严重的影响；其次，周期性的特征，在我国经济社会的快速发展中，证券行业发挥着自身重要的价值，经济社会在新常态的环境下发展，也使证券行业逐渐地步入发到了新常态的环境中，使证券公司的财务风险逐渐地产生了周期性。例如：当经济政策处于良好时期，那么证券行业的发展形式也比较良好，提高了证券公司自身的经济效益，使财务风险逐渐地降低；最后，是多元化的特征，为了能够在新常态环境下更好地发展，使证券公司对自身的业务发展规模逐渐地向多元化的形式发展，那么所存在的财务风险也将是多元化的。

 

　　三、新常态下证券公司财务风险存在的问题

 

　　(一)缺乏执行力

 

　　目前，证券公司所制定的管理制度不够全面，所制定的内容缺乏综合性地考虑，使各部门之间缺乏合作，那么对整体的风险控制缺乏了一定的执行力，各部门之间的工作衔接出现了问题，不是过于独立，就是过于分散，都会加证券公司的财务风险。与此同时，对于制度的执行，不能全面贯彻落实到实际工作中，财务风险的管控流程出现了混乱的现象，使证券公司的财务风险越来越严重。

 

　　(二)对财务风险管理不重视

 

　　虽然在证券公司的发展中，针对采取风险已经设置了控制的指标，但是，制定的标准都只是形式化，没钱有全面地实施，无法及时地发现存在的财风险，使风险越来越严重，最后对证券公司造成巨大的经济损失。也有一些证券公司虽然加强了对财务风险的管理，但是管理的重点都是在单项业务或工作中，未能对证券公司的整体性分析，不仅不会对证券破公司的财务管理起到良好的效果，反而产生了消极的作用，证券公司及人员，会对制定的财务风险管理制度越来越不重视，加大了证券公司存在的财务风险。

 

　　(三)公司结构不均衡

 

　　新常态环境的影响，使证券公司的业务范畴越来越大，创那么就需要对新的业务创新开展，但是，在证券公司的发展中，主要的经济来源是经纪业务，证券公司依然采用传统的模式管理，无法满足新常态环境下的发展要求，久而久之使证券公司的盈利结构出现了不平衡的现象。例如：在经纪业务的发展中，会受到佣金费率的影响，使产生的经济效益并不好，佣金费率的降低，使经纪业务的经济收入也在降低，无法确保证证券公司的经济效益。与此同时，市场竞争的形式越来越激烈，单一化的盈利结构，逐渐地成为了证券公司稳定发展的制约因素。

 

　　四、新常态下证券公司财务风险控制措施

 

　　(一)发挥风险管控部门的智能

 

　　构建风险管控部门，最主要的前提是能够根据证券公司自身的发展情况，对财务风险种类、风险分级等详细分析，从而设计出多样化的管控策略，能够具有针对性地对采取风险进行管理与控制，确保证券公司的稳定发展。与此同时，还需要在风险管控部门内，对具体的工作与职责明确地划分，让各岗位之间的工作人员相互地监督，按照相关制度进行规范性地操作，明确各项工作的具体流程，并且及时地总结与分析，为防控工作奠定良好的基础。除此之外，还需要在证券公司的内部，构建信息化的管理系统，在运行的过程中不断地更新与完善，还要制定危机处理机制，能够针对一些突发性的风险，提前最好了防护发措施，能够有效地降低财务风险。

 

　　(二)完善管理制度

 

　　在证券公司财务风险中，对其经济效益产生最大的影响就是信用风险，那么就需要证券公司对此具有高度的重视，加强对发行人、担保人的管理，设置交易额度限制，确保其信用等级，及时地对其信息风险科学地评估，能够对信用风险的影响因素综合分析，只有确保了信用等级才能进行后续的交易事情。构建风险监控体系，能够在实践中不断地完善，按照制定的相关指标与要求，合理地监管，还有加强对证券公司的货币资金合理地安置，选择信用等级比较高的银行储存，为证券公司的资金提供了安全保障。

 

　　(三)盈利结构的调整

 

　　在新常态环境下，需要证券公司能够对盈利结构适当地调整，能够有效地降低财务风险问题，结合证券公司的经营策略综合分析，对传统的管理理念与模式进行优化与创新，创新出具有自身特色的业务工作。例如：可以采用互联网技术，提高证券公司信息技术管理的水平，能够逐渐地发现出新的产品，拓展新的业务，拓展证券企业的发展空间。除此之外，需要证券公司能够结合新常态的环境分析，开展多元化的融资渠道，为证券公司的稳定发展与生存提供了有利的条件。

 

　　参考文献

 

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